Методы оценки кредитного риска банка
Коммерческие банки играют ключевую роль в современных экономических отношениях, поскольку они несут ответственность за перераспределение ресурсов и функционирование экономики. В то же время из-за санкций и ухудшения экономических отношений со многими странами в настоящее время банки сталкиваются с различными вызовами, прямо или косвенно влияющими на финансовые показатели, как банка, так и финансовой системы в целом. Способность предвидеть риски и своевременно реагировать на них является залогом стабильности и финансовой системы в целом. Все это служит для того, чтобы правильно оценивать текущую рыночную ситуацию, оценивать риски и своевременно на них реагировать.
Оценка, прогнозирование и нивелирование рисков является столь важным процессом в реализации финансовой политики и затрагивает буквально каждый процесс банков, от привлечения средств до момента погашения выданных кредитов. Кредитный риск является одним из важнейших банковских рисков, который следует тщательно изучить, так как тяжесть возникающих последствий максимальна.
Актуальность данной работы заключается в том, что управление кредитными рисками является одним из основных направлений в процессе банковской деятельности. Данная система должна быть гибкой в управлении и соответствовать всем технологическим тенденциям и угрозам, возникшим в столь динамично меняющемся современно мире.
Успешное управление рисками и реализация финансовой политики банка возможно только, применяя лучшие мировые методики в оценке кредитоспособности клиентов, чтоб быть всегда на шаг впереди для реализации своей основной задачи, а именно снижении вероятности наступления кредитных рисков.
Объектом исследования работы выступит банк ПАО «Сбербанк». Предметом исследования являются методы оценки кредитного риска в коммерческом банке. ПАО «Сбербанк» является современным и универсальным банком и одним из крупнейших банков России, основная цель которого обеспечение роста инвестиционной привлекательности и сохранение лидерства на российском рынке финансовых услуг путем модернизации управленческих и технологических процессов.
Цель работы заключается в разработке направлений совершенствования управления кредитным риском в ПАО «Сбербанк».
1. Теоретические аспекты управления кредитным риском банка. 6
1.1. Сущность, структура и виды кредитного риска коммерческого банка. 6
1.2. Методы оценки кредитного риска банка. 13
1.3. Мероприятия по снижению кредитного риска. 17
2. особенности управления кредитным риском в ПАО Сбербанк. 22
2.1. Организационно-экономическая характеристика банка. 22
2.2. Анализ кредитного риска ПАО Сбербанк. 27
2.3. Совершенствование системы управления кредитным риском.. 33
1. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 30.12.2021) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2022) // КонсультантПлюс. Режим доступа: URL: http://www.consultant.ru/ (дата обращения 11.02.2022).
2. Указание Банка России от 15 апр. 2015 г. № 3624-У (в ред. от 27 июня 2018 г.) «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы». // КонсультантПлюс. Режим доступа: URL: http://www.consultant.ru/ (дата обращения 11.02.2022).
3. Положение Банка России от 28.06.2017 N 590-П (ред. от 18.08.2021) «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» (вместе с «Порядком оценки кредитного риска по портфелю (портфелям) однородных ссуд») (Зарегистрировано в Минюсте России 12.07.2017 N 47384)
4. Абдыкалык С.Е. Понятие кредитного риска и теоретические основы управления им / С.Е. Абдыкалык // Вопросы науки и образования. - 2019. - № 8 (54). - С. 21-24.
5. Болгов С.А. Банковские риски и их классификация / С.А. Болгов // Экономика и бизнес: теория и практика. - 2020. - № 8 (66). - С. 27-32.
6. Боровкова В. А. Банки и банковское дело в 2 частях. Часть 1. / В.А. Боровкова //М.: Юрайт, 2020. - 423 c.
7. Боровкова В. А. Банки и банковское дело в 2 частях. Часть 2. В.А. Боровкова // М.: Юрайт, 2020. - 190 c.
8. Боровкова В.А. Банки и банковское дело: учебное пособие / В.А. Боровкова – Изд. 3-е, - Москва: Юрайт, 2018. – 623 с.
9. Бычков А.А. Банковское дело / А.А. Бычков. - М.: МГИУ, 2018. - 268 c.
10. Дьяков С.А., Матвеев А.С., Позоян Д.П. Управление кредитным риском в коммерческом банке / С. А. Дьяков, А. С. Матвеев, Д. П. Позоян // Вестник Академии знаний №43 (2). 2021. - С.379-382
