Финансовый менеджмент в кредитных организациях (тест с ответами Синергия/МОИ/МТИ/МосТех/МОСАП)
ИТОГОВЫЙ ТЕСТ
58 вопросов с ответами
Последний раз тест был сдан на 100 баллов из 100 "ОТЛИЧНО".
Год сдачи -2025.
***ВАЖНО*** Перед покупкой запустите тест и сверьте подходят ли эти ответы именно Вам***
После покупки Вы получите файл с ответами на вопросы которые указаны ниже:
1. Cогласованность процентной политики по ссудным и депозитным операциям банка характеризует:
*коэффициент достаточной процентной маржи;
*ГЭП;
*коэффициент спреда.
2. Баланс банка считается абсолютно ликвидным в случае выполнения следующего условия: НП – наиболее срочные пассивы КП – краткосрочные пассивы СП – среднесрочные пассивы ПП – постоянные пассивы
*1
*2
*3
3. Балансовая прибыль банка определяется как разница между:
*совокупными доходами и совокупными расходами банка;
*процентными доходами и процентными расходами банка;
*правильного ответа нет.
4. В каком случае субординированный кредит уменьшает величину дополнительного капитала:
*по субординированному кредиту (займу) отсутствует обеспечение;
*сторонами в договоре субординированного кредита (займа) являются юридические лица;
*субординированный кредит, предоставлен кредитной организации – резиденту.
5. В каком случае субординированный кредит уменьшает величину дополнительного капитала:
*по субординированному кредиту (займу) отсутствует обеспечение
*по субординированному кредиту (займу) присутствует обеспечение
*субординированный кредит, предоставлен кредитной организации на срок больше 5 лет
*субординированный кредит, предоставлен кредитной организации на срок меньше 5 лет
6. В соответствии с какой методикой при анализе достаточности капитала рассчитывается соотношение капиталов I и II уровней:
*методика, рекомендованная Базельским соглашением 1988 г;
*методика, входящая в систему CAMEL, разработанную Федеральной резервной системой США
*методика, изложенная в Инструкции Банка России № 215-П;
*верны все ответы.
7. В состав источников дополнительного капитала банка входят:
*фонды кредитной организации, образованные из прибыли, не подтвержденной аудиторами;
*собственные акции, приобретенные (выкупленные) кредитной организацией у акционеров;
*перешедшие к кредитной организации доли участников, подавших заявление о выходе из состава участников кредитной организации;
*нематериальные активы
8. В состав источников основного капитала банка входят:
*фонды кредитной организации, образованные из прибыли, подтвержденной аудиторами;
*фонды кредитной организации, образованные из прибыли, не подтвержденной аудиторами;
*нематериальные активы;
*субординированный кредит.
9. В состав источников собственных средств кредитной организации не включается:
*эмиссионный доход кредитной организации;
*прибыль текущего года, не подтвержденная аудиторской организацией;
*прирост стоимости имущества, находящегося на балансе кредитной организации, за счет ежегодной его переоценки;
*субординированный кредит.
10. В условиях нарастания инфляции банк должен стремиться:
*к сокращению доли процентных доходов в общей структуре доходов;
*к сокращению доли комиссионных доходов в общей структуре доходов;
*к сокращению доли прочих доходов в общей структуре доходов.
11. В чем заключается эффективность деятельности коммерческого банка:
*в росте доходов;
*в снижении расходов;
*в росте рентабельности;
*в росте прибыли.
12. Величина резервного фонда определяется уставом банка и не должна быть менее:
*15% привлеченных средств;
*15% собственного капитала;
*5% уставного капитала;
*5% чистых активов.
13. Величина собственных средств – нетто банка определяется как разница между величиной собственных средств – брутто и величиной иммобилизации, которая включает в себя:
*капитализированные активы, банковские расходы, убытки;
*капитализированные активы, прямые финансовые инвестиции, банковские депозиты;
*правильного ответа нет.
14. Диверсификация портфеля ценных бумаг банка – это:
*процесс распределения средств по различным инвестиционным инструментам;
*процесс замены инструментов с падающей доходностью на инструменты с растущей доходностью;
*процесс подбора ценных бумаг, имеющих положительную корреляцию;
*создание фондов внутри организации на случай возникновения возможных финансовых потерь.
15. Для характеристики качественного состава собственных средств банка служит коэффициент иммобилизации, рассчитываемый как отношение:
*суммы иммобилизации к величине собственных средств – нетто;
*суммы иммобилизации к величине собственных средств – брутто;
*правильного ответа нет.
16. Если уровень процентной маржи превышает уровень минимальной маржи, то это свидетельствует о:
*привлечении депозитов в низкодоходные операции;
*вовлечении активов в высокодоходные рисковые операции; наличии дешевых депозитов;
*общей рискованности деятельности банка
17. К «плохим» активам банка относятся:
*просроченная ссудная задолженность;
*векселя и иные долговые обязательства, не оплаченные в срок;
*неликвидные и обесценившиеся ценные бумаги;
*средства на корреспондентских счетах в обанкротившихся банках; вложения в капитал предприятий, *находящихся в кризисном состоянии; нереализуемая недвижимость;
*все вышеперечисленное.
18. К рыночным рискам банка не относиться:
*валютный риск;
*фондовый риск;
*кредитный риск;
*процентный риск.
19. К способам восстановления дефицита ликвидности относятся
*увеличение уставного капитала кредитной организации;
*получение субординированных займов (кредитов);
*реструктуризация обязательств из краткосрочных в долгосрочные;
*привлечение долгосрочных и краткосрочных кредитов (депозитов);
*все вышеперечисленное.
20. К финансовым рискам банка не относиться:
*кредитный риск;
*риск ликвидности;
*валютный риск;
*операционный риск.
21. Как определяется коэффициент общего кредитного риска:
*кредиты выданные, по которым не выплачиваются проценты и основной долг / кредиты выданные;
*кредиты, просроченные по основному долгу / кредиты выданные; расчетный размер РВПС / кредиты выданные;
*(кредиты, выданные на расчетную дату - Расчетный размер РВПС) / кредиты, выданные на расчетную дату.
22. Какая информация не является обязательной при решении вопроса о размещении средств:
*наличие оптимальных по сроку и цене ресурсов;
*величина собственных средств банка;
*величина фонда обязательных резервов, депонируемых в Банке России;
*нормативы Банка России.
23. Какая позиция включается в состав доходов от операционной деятельности:
*доходы от участия в деятельности других экономических субъектов;
*плата за оказание консультационных, информационных и других услуг;
*спекулятивные доходы от операций с ценными бумагами;
*восстановленные резервы;
*штрафы.
24. Какие из приведенных показателей уменьшают величину основного капитала банка:
*уставный капитал кредитной организации;
*эмиссионный доход кредитной организации;
*источники собственных средств, для формирования которых использованы ненадлежащие активы;
*субординированный кредит.
25. Какие показатели не используются при анализе кредитных операций:
*срок действия кредитного договора;
*величина процентной ставки по кредиту;
*регулярность выплат по кредиту;
*обеспечение кредита;
*нет верного ответа.
26. Каково должно быть соотношение между основным и дополнительным капиталом в соответствии с Международными стандартами?
*2:1;
*1:1;
*1:2;
*3:1.
27. Какой из приведенных показателей не используется для оценки качества активов:
*диверсифицированность;
*рискованность;
*доходность;
*стоимость.
28. Какой из приведенных показателей не используется для оценки качества пассивов:
*диверсифицированность;
*срочность;
*доходность;
*стоимость.
29. Коэффициент рентабельности капитала рассчитывается как отношение:
*балансовой прибыли к величине собственных средств (капитала) кредитной организации;
*балансовой прибыли к величине уставного капитала кредитной организации;
*«чистой» прибыли к величине собственных средств (капитала) кредитной организации.
30. Механизм минимизации рисков направленный на использование в деятельности банка производных финансовых инструментов – это:
*страхование;
*лимитирование;
*хеджирование;
*избежание.
31. Минимально допустимое значение норматива достаточности капитала для банков с размером собственных средств менее 5 млн. евро:
*15%
*20%
*10%
*11%
32. Минимально допустимый размер ежегодных отчислений в резервный фонд банка определяется в:
*Гражданском кодексе РФ.
*Федеральном законе «Об акционерных обществах».
*Уставе банка.
*Учетной политике.
33. Наиболее быстрым источником восстановления ликвидности является:
*реструктуризация обязательств из краткосрочных в долгосрочные;
*привлечение средств на МБК;
*выпуск банком долговых обязательств.
34. Наиболее простым способом увеличения собственного капитала банка является:
*накопление прибыли;
*привлечение дополнительных вкладов участников банка;
*привлечение дополнительных вкладов третьих лиц.
35. Наиболее эффективным способом восстановления ликвидности банка в условиях кризиса ликвидности банк системы является:
*реструктуризация обязательств из краткосрочных в долгосрочные;
*привлечение средств на рынке МБК;
*выпуск банком долговых обязательств – векселей, сберегательных сертификатов;
*сокращение затрат банка;
*депозиты акционеров;
*стабилизационные кредиты ЦБ;
*депозиты ЦБ.
36. Норматив мгновенной ликвидности баланса кредитной организации определяется как процентное отношение:
*суммы высоколиквидных активов к обязательствам кредитной организации до востребования;
*суммы высоколиквидных активов к обязательствам кредитной организации до востребования и на срок до 30 дней;
*ликвидных активов к суммарным активам кредитной организации за минусом обязательных резервов кредитной организации, перечисленных в ЦБ РФ;
*суммы ликвидных активов к собственным средствам (капиталу) кредитной организации.
37. Норматив текущей ликвидности баланса кредитной организации составляет:
*50%;
*20%;
*120%;
38. Норматив текущей ликвидности банка (Н3) кредитной организации составляет:
*> 50%
*< 50%
*= 50%
*> 20%
*< 20%
*= 20%
*> 120%
*< 120%
*= 120%
39. Передача ответственности за риск на возмездной основе третьему лицу – это
*лимитирование;
*избежание;
*страхование;
40. Показатели, уменьшающие сумму источников основного капитала:
*собственные акции, приобретенные (выкупленные) кредитной организацией у акционеров на основаниях;
*перешедшие к кредитной организации доли участников, подавших заявление о выходе из состава участников кредитной организации;
*вложения кредитной организации в акции (доли участия):
*все вышеперечесленное.
41. При прочих равных условиях отчисления в резервные фонды банка:
*увеличивают величину собственного капитала;
*уменьшают величину собственного капитала;
*не меняют величины собственного капитала;
*увеличивают величину собственного капитала, если это предусмотрено в учредительных документах.
42. Размещение определенных групп пассивов в определенные группы активов, с учетом срочности предполагает:
*метод общего фонда средств;
*метод математического моделирования;
*метод конверсии фондов.
43. Разрыв между активами и обязательствами банка, чувствительными к изменению процентных ставок – это:
*коэффициент достаточной процентной маржи;
*ГЭП;
*коэффициент спреда.
44. Резервный капитал формируется за счет:
*дополнительных взносов собственников фирмы;
*эмиссионного дохода;
*прибыли отчетного периода;
*привлечения средств кредиторов.
45. Резервный фонд предназначен для:
*покрытия убытков и потерь, воз¬никающих в результате деятельности банка;
*материального поощре¬ния и социального обеспечения работников банка;
*финансового обеспечения производственного развития банка;
*правильного ответа нет.
46. Согласно требованиям законодательства доля чистой прибыли ежегодно отчисляемой в резервный фонд банка не может быть ме¬нее:
*1%.
*5%.
*10%.
*15%.
47. Способом увеличения собственного капитала банка не является:
*использование прибыли;
*привлечение дополнительных вкладов участников банка;
*эмиссионный доход;
*использование средств специальных фондов;
*правильного ответа нет.
48. Среди перечисляемых задач финансового менеджмента определите наиболее значимую:
*стабилизация финансовой ситуации в кредитной организации;
*выполнение принятых акционерами и руководством кредитной организации программ;
*слежение, контроль за проводимыми операциями в кредитной организации;
*оптимизация денежных потоков.
49. Среди перечисляемых мер по поддержанию текущей ликвидной позиции определите наиболее эффективную:
*значительное сокращение затрат на содержание аппарата банка;
*закрытие дефицита ликвидной позиции за счет краткосрочного привлечения средств с рынка МБК;
*реализация части собственных активов банка, в частности, высоколиквидных ценных бумаг;
*экстренное проведение банком дополнительной эмиссии акций.
50. Средства резервного капитала не предназначены для:
*покрытия убытков;
*погашения облигаций общества;
*начисления дивидендов;
*выкупа собственных акций.
51. Финансовые инструменты, приобретенные кредитной организацией с целью дальнейшей перепродажи, а также ценные бумаги, которые не предназначены для удержания в портфеле свыше 180 дней отражаются в:
*портфеле контрольного участия;
*инвестиционном портфеле;
*торговом портфеле.
52. Фонд накопления предназначен для:
*покрытия убытков и потерь, воз¬никающих в результате деятельности банка;
*материального поощре¬ния и социального обеспечения работников банка;
*финансового обеспечения производственного и социального развития банка;
53. Что не включается в иммобилизацию капитала:
*остаточная стоимость капитализированных активов банка (стоимость основных средств банка за минусом износа);
*паи и прочие долгосрочные вложения в другие предприятия, а также кредитные организации;
*фонды банка;
*банковские расходы.
54. Что не относится к основным задачам анализа финансовых результатов деятельности банка:
*изучение структуры прибыли банка;
*проведение оценки выполнения плана доходов (или прибыли);
*выявление факторов и определение их влияния на финансовые результаты;
*определение структуры активов.
55. Что не относится к принципам фондирования активных операций:
*наименее стабильные пассивы должны размещаться в наиболее ликвидные активы;
*все ресурсы не должны направляться в однотипные операции или ограниченному числу заемщиков;
*фондирование доходных операций за счет более дорогих ресурсов;
*оценка кредитного риска.
56. Что не относится к структуре активов по принципу доходности:
*производительные активы;
*непроизводительные активы;
*собственные средства;
*затраты на собственные нужды банка.
57. Что не является условием обеспечения доходности банка:
*оптимизация структуры расходов и доходов;
*определение минимальной допустимой процентной маржи;
*выявление тенденций в доходности ссудных операций;
*определение остатка средств в кассе банка.
58. Что означает превышение показателя доходности активов над рентабельностью активов:
*общую эффективность работы менеджеров;
*повышение роста расходов, непропорциональное повышению доходов;
*рост операционных расходов;
*степень риска банкротства.
