АНАЛИЗ, ОЦЕНКА И УПРАВЛЕНИЕ ЛИКВИДНОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ (НА ПРИМЕРЕ ПАО БАНК ВТБ)

В работе проведен комплексный анализ ликвидности ПАО Банк ВТБ в современных условиях. Исследование включает теоретические основы банковской ликвидности, диагностику показателей и нормативов банка, а также оценку влияния внешних факторов. Результаты подтверждают соблюдение банком регулятивных требований и достаточный уровень ликвидности. Сформулированы практические рекомендации по оптимизации управления ликвидностью, направленные на балансирование между надежностью и доходностью в нестабильной макроэкономической среде. Работа имеет практическую ценность для финансового менеджмента кредитной организации.

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ3

ГЛАВА 1. КОНЦЕПТУАЛЬНЫЕ ОСНОВЫ ЛИКВИДНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА6

1.1. Сущность, значение и определяющие факторы ликвидности кредитной организации6

1.2. Система нормативно-правового регулирования банковской ликвидности15

1.3. Современные методические подходы к оценке и управлению ликвидностью18

ГЛАВА 2. ДИАГНОСТИКА СОСТОЯНИЯ ЛИКВИДНОСТИ ПАО БАНК ВТБ24

2.1. Общая характеристика и основные направления деятельности ПАО Банк ВТБ24

2.2. Комплексный анализ и оценка показателей ликвидности27

ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ УПРАВЛЕНИЯ ЛИКВИДНОСТЬЮ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ37

3.1. Актуальные вызовы и проблемы в обеспечении ликвидности ПАО Банк ВТБ37

3.2. Направления оптимизации и перспективные меры по укреплению ликвидности41

ЗАКЛЮЧЕНИЕ45

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ47

1.                Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1 (последняя редакция). [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/ (Дата обращения: 03.05.2022).

2.                Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 № 86-ФЗ (последняя редакция). [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_37570/ (Дата обращения: 03.05.2022).

3.                Инструкция Банка России от 29.11.2019 № 199-И (ред. от 18.08.2021) «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией» (Зарегистрировано в Минюсте России 27.12.2019 № 57008) (с изм. и доп., вступ. в силу с 12.10.2021). [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_342089/990c7cfaaee19870a96253fcd876089c1af82133/ (Дата обращения: 01.05.2022).

4.                Абдуллина, Р. Б. Оценка и методы управления ликвидностью коммерческого банка / Р. Б. Абдуллина // Modern Science. – 2019. – № 10-1. – С. 32-35. [Электронный ресурс]. URL:  https://elibrary.ru/item.asp?id=41177753 (Дата обращения: 01.05.2022).

5.                Абдылдаева, У. М. Пути повышения ликвидности коммерческого банка / У. М. Абдылдаева // Известия Иссык-Кульского форума бухгалтеров и аудиторов стран Центральной Азии. – 2021. – № 2(33). – С. 32-35. [Электронный ресурс]. URL: https://elibrary.ru/item.asp?id=47283268 (Дата обращения: 04.05.2022).

6.                Ахмерова, Г. Р. Обоснование выбора методов для моделирования оценки риска ликвидности коммерческого банка / Г. Р. Ахмерова, С. Н. Пащенко // International scientific research 2018 : XLI Международная научно-практическая конференция, Москва, 23 ноября 2018 года. – Москва: Научный центр "Олимп", 2018. – С. 113-114. [Электронный ресурс]. URL: https://elibrary.ru/item.asp?id=36678415 (Дата обращения: 21.04.2022).

7.                Баева, А. С. Оценка банковской ликвидности: цели и методы / А. С. Баева, А. В. Рак, А. Е. Коломиец // Международный журнал гуманитарных и естественных наук. – 2017. – № 4. – С. 88-90. [Электронный ресурс]. URL: https://elibrary.ru/item.asp?id=29104177 (Дата обращения: 24.04.2022).

8.                Батталова, Э. Р. Ликвидность коммерческого банка как фактор финансовой устойчивости / Э. Р. Батталова // Трибуна ученого. – 2022. – № 1. – С. 142-146. [Электронный ресурс]. URL:  https://elibrary.ru/item.asp?id=48089897 (Дата обращения: 23.04.2022).

9.                Вермичева, В. О. Анализ финансовых рисков ПАО "Сбербанк" в современных условиях / В. О. Вермичева // Вектор экономики. – 2020. – № 2(44). – С. 29. [Электронный ресурс]. URL: https://elibrary.ru/item.asp?id=42498052 (Дата обращения: 21.04.2022).

10.           Винокурова, А. Т. Ликвидность банка и методы ее оценки (на примере АКБ "Алмазэргиэнбанк" АО) / А. Т. Винокурова, С. Е. Гриценко // Актуальные вопросы современной экономики. – 2018. – № 8. – С. 265-270. [Электронный ресурс]. URL: https://elibrary.ru/item.asp?id=36955838 (Дата обращения: 24.04.2022).

и т.д.