Безналичные операции российских коммерческих банков в современных экономических условиях: вызовы и тенденции развития

Дата изготовления: май 2025 года. 

Объект исследования - ПАО «Сбербанк» .

Проведен анализ данных за 2022-2024 годы.

Цель дипломной работы заключается в анализе безналичных операций коммерческих банков и определении путей их развития в современных условиях в России.

Задачи дипломной работы включают в себя:

- изучить понятие и виды безналичных операций коммерческих банков;

- определить значение безналичных платежей для национальной экономики;

- рассмотреть преимущества и недостатки безналичных платежей по сравнению с наличными;

- изучить правовую базу, регулирующую операции по безналичным расчетам в Российской Федерации;

- дать экономическую характеристику деятельности исследуемого объекта;

- провести обзор современного состояния рынка безналичных платежей в Российской Федерации;

- провести анализ безналичных операций на примере анализируемого банка;

- проанализировать клиентскую базу по безналичным операциям на примере исследуемого банка;

- дать оценку мероприятиям по увеличению безналичных операций на примере анализируемого банка;

- сформулировать предложения по совершенствованию и развитию безналичных расчетов в современных условиях в исследуемом банке.

ВВЕДЕНИЕ 3

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БЕЗНАЛИЧНЫХ ОПЕРАЦИЙ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ 6

1.1 Понятие и виды безналичных операций 6

1.2 Нормативно–правовое регулирование безналичных операций в России 11

1.3 Преимущества и недостатки безналичных расчетов 16

2 АНАЛИЗ БЕЗНАЛИЧНЫХ ОПЕРАЦИЙ РОССИЙСКИХ БАНКОВ В СОВРЕМЕННЫХ ЭКОНОМИЧЕСКИХ УСЛОВИЯХ: ВЫЗОВЫ И ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ 25

2.1 Организационно–экономическая характеристика ПАО «Сбербанк» 25

2.2 Современное состояние рынка безналичных платежей: опыт ПАО «Сбербанк» 35

2.3 Актуальные предложения по совершенствованию и развитию безналичных расчетов ПАО «Сбербанк» в современных условиях 45

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 52

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 55

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ) от 30 ноября 1994 года N 51-ФЗ // СПС «Консультант Плюс» [Электронный ресурс]. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5142/ (дата обращения: 15.04.2025).

2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 N 395-1 // СПС «Консультант Плюс» [Электронный ресурс]. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/ (дата обращения: 15.04.2025).

3. Федеральный закон «О национальной платежной системе» от 27.06.2011 N 161-ФЗ // СПС «Консультант Плюс» [Электронный ресурс]. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_115625/ (дата обращения: 15.04.2025).

4. Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 N 115-ФЗ // СПС «Консультант Плюс» [Электронный ресурс]. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_32834/ (дата обращения: 15.04.2025).

5. Инструкция Банка России от 29.11.2019 N 199-И (ред. от 06.06.2023) «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией» // СПС «Консультант Плюс» [Электронный ресурс]. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_342089/?ysclid=m9z60x6rka901229467 (дата обращения: 15.04.2025).

6. Авакина, В. Д. Основные виды расчетных операций и направления их совершенствования / В. Д. Авакина // молодой экономист. – 2021. – С. 23–27. 

7. Александренок, М. С. Документарные операции в белорусской системе безналичных расчетов / М. С. Александренок, В. Д. Лаптева // Энергетика, информатика, инновации. – 2021. – С. 67–70. 

8. Алексеева, Д. Г. Банковское кредитование: учебник для вузов / Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин. – 2–е изд., перераб. и доп. – Москва: Издательство Юрайт, 2024. – 132 с.

9. Амелина, О. С. Безналичные расчеты в учетной системе расчетных операций / О. С. Амелина, А. М. Ярош // Управление социально–экономическим развитием регионов. – 2021. – С. 51–55. 

10. Афанасьева, В. Е. Нормативное закрепление банковских безналичных операций / В. Е. Афанасьева // VI международный ФОРУМ цивилистов. – 2023. – С. 69–73. 

11. Бударин, Р. В. Электронные платежи: распространение и развитие в России и Кении / Р. В. Бударин // Российская экономика и общество: в поисках точек роста. – 2024. – С. 67–70. 

12. Веренчиков, И. Р. Актуальные вопросы профилактики незаконного завладения безналичными денежными средствами посредством операций с банковскими платежными карточками / И. Р. Веренчиков, Г. Г. Мясоедов // Пенитенциарная система, государство и общество: проблемы взаимодействия. – 2022. – С. 82–85. 

13. Вешкин, Ю. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учебное пособие / Ю.Г. Вешкин, Г.Л. Авагян. – 2–e изд., перераб. и доп. – Москва: Магистр: ИНФРА–М, 2024. – 432 с.

14. Вильгоненко, И. М. Особенности исполнения банковского договора посредством blockchain и смарт–контракта / И. М. Вильгоненко, Ю. Н. Слепенок // Финансовое администрирование в современных условиях: новые вызовы и задачи. – 2023. – С. 6–10. 

15. Гамза, В. А. Безопасность банковской деятельности: учебник для вузов / В. А. Гамза, И. Б. Ткачук, И. М. Жилкин. – 6–е изд., перераб. и доп. – Москва: Издательство Юрайт, 2024. – 460 с.

16. Герасимова, Е. Б. Анализ финансовой устойчивости банка: учебник / Е.Б. Герасимова. – Москва: ИНФРА–М, 2023. – 366 с.

17. Голубев, В. В. Основные риски и рекомендации при операциях с банковскими картами / В. В. Голубев // Инноватика в современном мире: опыт, проблемы и перспективы развития. – 2024. – С. 31–42. 

18. Маллаева, А. А. Роль операций с банковскими картами в совершенствовании расчетных операций и безналичных расчетов / А. А. Маллаева, О. Ф. Омарова // Вестник научной мысли. – 2020. – № 4. – С. 105–107. 

19. Мануйленко, В. В. Модели оценки экономического капитала коммерческого банка: монография / В. В. Мануйленко. – Москва: Финансы и Статистика, 2021. – 264 с.

20. Махнев, П. А. Проблемы внедрения бесконтактного способа оплаты в современной России / П. А. Махнев, Е. А. Путилова // Молодежь и наука. – 2023. – С. 185–187.

21. Медведева, Л. Д. Дистанционное банковское обслуживание: современные реалии и условия развития / Л. Д. Медведева // Вестник Алтайской академии экономики и права. – 2022. – № 8–2. – С. 258–265. 

22. Мельникова, Н. С. Анализ современного денежного обращения Российской Федерации в условиях цифровизации / Н. С. Мельникова, Е. В. Бужинская // Общество и экономика знаний, управление капиталами: цифровая экономика знаний. – 2022. – С. 100–104. 

23. «99% решений по кредитам в Сбере принимает искусственный интеллект» // РБК [Электронный ресурс]. URL: https://plus.rbc.ru/news/638ceb2a7a8aa97b488a6194 (дата обращения: 24.03.2025).

24. Банковские продукты ПАО «Сбербанк» // ПАО «Сбербанк» [Электронный ресурс]. URL: https://www.sberbank.com/ru/person/credits/money (дата обращения: 24.03.2025).

25. Годовой отчет ПАО «Сбербанк» за 2023 г. // ПАО «Сбербанк» [Электронный ресурс]. URL: https://www.sberbank.com/common/img/uploaded/files/info/2023_ifrs_reporting.pdf (дата обращения: 24.03.2025).

26. Годовой отчет ПАО «Сбербанк» за 2024 г. // ПАО «Сбербанк» [Электронный ресурс]. URL: https://www.sberbank.com/common/img/uploaded/files/info/reporting_4q_pmz4bfhv_2024.pdf (дата обращения: 24.03.2025).

27. Место ПАО «Сбербанк» по основным показателям банковской деятельности за март 2025 г. в целом по России // BANKI.RU [Электронный ресурс]. URL: https://www.banki.ru/banks/ratings/?BANK_ID=322&IS_SHOW_GROUP=0&IS_SHOW_LIABILITIES=0&date1=2025-03-01&date2=2024-03-01 (дата обращения: 24.03.2025).

28. О банке // ПАО «Сбербанк» [Электронный ресурс]. URL: https://www.sberbank.com/ru/about (дата обращения: 24.03.2025).

29. Сбер – больше, чем банк // ПАО «Сбербанк» [Электронный ресурс]. URL: https://www.sberbank.com/ru/ecs (дата обращения: 24.03.2025).

30. Цифровой развитие // ПАО «Сбербанк» [Электронный ресурс]. URL: https://sber.pro/digital/promo/ (дата обращения: 24.03.2025).