Противодействие легализации преступных доходов и финансированию терроризма в российской банковской системе

Исследование противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма (Далее – ПОД/ФТ) в российской банковской системе представляет большую актуальность. Банковская система играет важнейшую роль в обеспечении финансовой безопасности государства и устойчивости экономики. Банковская система является ключевым звеном финансовой инфраструктуры, через которую проходят значительные объемы денежных потоков, что делает ее привлекательной для незаконных операций В условиях глобализации и развития цифровых технологий методы легализации преступным доходов и финансирования терроризма становятся все более изощренными, что требует постоянного совершенствования мер противодействия.

Особенно остро данная проблема стоит для России, учитывая ее участие в международных операция и геополитическое положение. Санкционное давление, международные обязательства в рамках ФАТФ и усиление трансграничных финансовых преступлений создают дополнительные вызовы для банковской системы страны. Недостаточное внимание к вопросам ПОД/ФТ может привести к существенному ухудшению репутации банков, наложению новых санкций и снижению доверия со стороны клиентов и партнеров.

Актуальность исследования подчеркивается степень вовлеченности банков в схемы отмывания преступных доходов через кредитование, использования подставных компаний и незаконных трансграничных переводов и т.д. Недостатки в системе внутреннего контроля коммерческих банков приводят к утечке капитала и финансирования незаконных видов деятельности, в частности терроризма.

Цель выпускной квалификационной работы – исследовать противодействие легализации преступных доходов и финансированию терроризма в российской банковской системе.

Предмет исследования – система ПОД/ФТ в коммерческом банке АО «Газпромбанк».

Объект исследования – экономические отношения, возникающие в рамках ПОД/ФТ. 

ВВЕДЕНИЕ

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ

1.1 Понятие легализации доходов, полученных преступным путем

1.2 Легализация доходов, полученных преступным путем, как угроза экономической безопасности страны

1.3 Нормативно-правовая основа противодействия легализации преступных доходов в банковском секторе

2 РОЛЬ БАНКА РОССИИ И БАНКОВСКОГО СЕКТОРА В СИСТЕМЕ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ

2.1 Деятельность Банка России в противодействии нелегальной деятельности на финансовом рынке

2.2 Значение Росфинмониторинга в системе противодействия легализации преступных доходов

2.3 Основные функции кредитных организаций в целях противодействия легализации преступных доходов и финансирования терроризма (на примере коммерческого банка АО «Газпромбанк»)

3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ СИСТЕМЫ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА В РОССИЙСКОЙ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЕ

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ

ПРИЛОЖЕНИЯ

1.    Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 N 63-ФЗ (ред. от 28.12.2024) (с изм. и доп., вступ. в силу с 08.01.2025) // Собрание законодательства РФ", 17.06.1996, N 25, ст. 2954

2.       Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 28.12.2024) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // Собрание законодательства РФ, 13.08.2001, N 33 (часть I), ст. 3418.

3.      Федеральный закон от 03.12.2012 N 230-ФЗ (ред. от 10.07.2023) «О контроле за соответствием расходов лиц, замещающих государственные должности, и иных лиц их доходам» (с изм. и доп., вступ. в силу с 15.09.2023) // Российская газета, N 280, 05.12.2012,

4.   Азиз Г. Р. Дж. Совершенствование мониторинга рисков вовлечения банков в процессы легализации преступных доходов и финансирования терроризма: дис. … кан-та экон. наук. – Ростов-на-Дону, 2021. – 175 с.

5.      Белозеров И. П., Клоков Е. А. Место и значимость экономической безопасности в структуре национальной безопасности России // Вестник ОмГУ. Серия: Экономика. – 2020. – №2. – C. 36 – 38.

6.      Бекетнова Ю. М. Типологический анализ в финансовом мониторинге: учебное пособие / Ю. М. Бекетнова. — М.: Прометей, 2020. — 260 с.

7.                Белянчикова Т.В. О структуризации российской банковской системы // Проблемы экономики и юридической практики. - 2018. - №6. - С. 263

8.                Константинов И.А. Совершенствование системы противодействия легализации преступных доходов в банковский сфере России // Юридическая наука. 2021. №2. С. 59-63

9.                Коваленко Е. В., Мазняк В. К., Тарновский А. А. Роль Росфинмониторинга в финансовом контроле // Образование и право. – 2022. – №10. – URL: https://cyberleninka.ru/article/n/rol-rosfinmonitoringa-v-finansovom- kontrole.

10.           Лавоненко Р.А. Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, в кредитно-финансовой системе автореф. дисс. ... канд. юридич. наук. Москва, 2022. 29 с.

11.           Месилов, М. А. Противодействие легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма / М. А. Месилов, А. С. А. Межиев // Аллея науки. – 2021. – Т. 1, № 10(61). – С. 657-662.

12.           Мендрук К. С. Роль банковского сектора в противодействии легализации (отмыванию) доходов, поулченных преступным путем М // Форум молодёжной науки. 2021. №4. С. 136-147

13.           Семенцова И.А. Гарапова В.А. Легализация преступных доходов: меры противодействия и профилактика // Легализация предметов, приобретенных преступным путем, как разновидность и итог коррупции. Сборник научных трудов Всероссийской научно-практической конференции. Под общей редакцией Б.В. Яцеленко. Москва, 2021. С. 63-66.

14.           Тисен О.Н.,Гриненко А. В. Использование      результатов деятельности Росфинмониторинга в уголовном судопроизводстве // Всероссийский криминологический журнал. – 2022. – №4. – URL: https://cyberleninka.ru/article/n/ispolzovanie-rezultatov-deyatelnosti- rosfinmonitoringa-v-ugolovnom-sudoproizvodstve.

15.           Чупрова, А. Ю. Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем: международно-правовой аспект / А. Ю. Чупрова // На страже экономики. – 2022. – № 2(21). – С. 87-95

....