Риск-менеджмент

Риск-менеджмент - 15 ВАРИАНТ Хлебопекарная промышленность 

9 УКАЗАНИЯ К ВЫПОЛНЕНИЮ КОНТРОЛЬНОЙ РАБОТЫ 9.1 Общие положения Цель выполнения контрольной работы – закрепить теоретические зна ния и развить практические навыки студентов в области анализа и управле ния хозяйственными рисками предприятия. В процессе выполнения заданий студенты приобретают опыт проведения качественного и количественного анализа рисков, оценки их влияния на деятельность организации, разра ботки сценариев развития событий и формирования программы управления факторами риска. Практическая значимость выполняемых заданий заключается в при обретении студентами необходимых компетенций для анализа и управления хозяйственными рисками предприятий в реальных условиях. Полученные навыки позволят будущим специалистам принимать обоснованные решения в условиях неопределенности и минимизировать возможные негативные по следствия для бизнеса. Перед выполнением контрольной работы студенту необходимо вни мательно изучить материалы курса и потренироваться в выполнении прак тических заданий, представленных в настоящем учебном методическом по собии (п. 1–8). Контрольная работа состоит из четырех заданий, которые выполня ются по вариантам. Выполнение не своего варианта, а также наличие при знаков несамостоятельности в выполнении работы является основанием для возврата работы на доработку. Работа, содержащая ошибки, также возвра щается на исправление с учетом замечаний преподавателя. 9.2 Задания на контрольную работу Каждое задание направлено на закрепление теоретических знаний и развитие практических навыков анализа и управления хозяйственными рисками предприятия. Задания выполняются последовательно. 90 Для выполнения заданий контрольной работы студенты должны ис пользовать направление хозяйственной деятельности предприятия, соответ ствующее своему варианту. Варианты направлений приведены в таблице 9.10 раздела 9.4. Задание 1. Проведите качественный анализ хозяйственного риска предприятия. Задание необходимо выполнять в следующем порядке. 1. Составить перечень возможных факторов риска субъекта хозяй ствования, используя классификацию факторов хозяйственного риска по сфере возникновения. Результаты представить в виде таблицы 9.1. Таблица 9.1 – Форма возможных факторов риска для проведения качественного анализа риска Группа рисков Факторы риска Ранг фактора Важ ность фактора риска 1 2 3 Вероят ность 4 Балл риска Политические 5 6 Производственные Инновационные Природно-климатические Макроэкономические Коммерческие Экологические Финансовые Управленческие Итоговый балл риска: Средний балл риска: 2. Дать экспертную оценку важности каждого фактора риска в баллах. Результат представить в столбце 3 таблицы 9.1. 91 3. Дать экспертную оценку вероятности реализации каждого фактора риска. Результат представить в столбце 4 таблицы 9.1. 4. Рассчитать балл риска каждого фактора риска предприятия по фор муле (2.1). Результат представить в столбце 5 таблицы 9.1. 5. Произвести ранжирование всех факторов риска. Результат предста вить в столбце 6 таблицы 9.1. 6. Определить общий балл риска субъекта хозяйствования по фор муле (2.2). Результат представить в таблице 9.1. 7. Рассчитать средний балл риска предприятия по формуле (2.3). Ре зультат представить в таблице 9.1. 8. Определить группы факторов риска, имеющих балл риска выше среднего. 9. На основании таблицы 2.1 определить зону риска субъекта. 10. По результатам работы сделать выводы. Задание 2. Проведите анализ чувствительности хозяйственной дея тельности предприятия. Исходные данные: По результатам качественного анализа выделены значимые факторы риска для организации одного из направлений хозяйственной деятельности (табл. 9.1). Каждому фактору хозяйственного риска соответствует одна из критических переменных (выручка, переменные и постоянные затраты, полная себестоимость продукции и др.), на которую данный фактор риска оказывает превалирующее влияние (табл. 9.2). Экспертные оценки возмож ного изменения критических переменных также представлены в таблице 9.2. Согласно финансовой отчетности организации за отчетный период, вы ручка от реализации продукции (принимается без косвенных налогов) со ставила 21 000 тыс. руб., переменные затраты – 14 900 тыс. руб., постоянные затраты – 2 500 тыс. руб., стоимость сырья составляет 91% от переменных затрат. Средняя процентная ставка по кредитам для организации – 12%. 92