Анализ и оценка будущих денежных потоков на предприятии
Дата изготовления: ноябрь 2024 года.
Предмет: Управление стоимостью.
Объект исследования - АО «Шадринский автоагрегатный завод» (Курганская область, г. Шадринск).
Основной вид деятельности - производство автомобильных агрегатов: радиаторов систем охлаждения автомобильных двигателей, радиаторов систем отопления салона, отопительно-вентиляционных установок, предпусковых подогревателей, домкратов, охладителей наддувочного воздуха.
Проведен анализ финансовых показателей за 2021-2023 годы.
Цель курсового проекта состоит в проведении анализа состава и структуры денежных средств и денежных потоков предприятия.
Исходя из поставленной цели в работе сформулированы следующие задачи:
1. Раскрыть понятие денежных потоков, их значение;
2. Рассмотреть задачи, функции, виды денежных потоков;
3. Изучить методические подходы к анализу и оценке эффективности использования денежных средств предприятия;
4. Провести анализ экономического положения организации;
5. Провести анализ состава и структуры денежных средств и денежных потоков предприятия;
6. Выявить пути совершенствования управления денежными потоками.
ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………….... 3
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ………………. 5
1.1 Понятие денежных потоков, их значение……………………………… 5
1.2 Задачи, функции, виды денежных потоков…………………………….. 9
1.3 Эффективное управление денежными потоками организации………….. 15
2 АНАЛИЗ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ И ПОТОКОВ АО «ШААЗ»…………... 19
2.1 Краткая характеристика предприятия АО «ШААЗ»……………………... 19
2.2 Анализ экономического положения предприятия АО «ШААЗ»………… 22
2.3Анализ состава и структуры денежных средств и денежных потоков АО «ШААЗ»…… 25
3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ АО «ШААЗ»……30
ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………………. 36
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ………………………….... 38
1.Алексеева, Н. А. Анализ денежных потоков организации. Сборник задач с методическими рекомендациями и ответами к решению задач : учебное пособие / Н. А. Алексеева. — Москва : ИНФРА-М, 2021. — 159 с. — (Высшее образование: Бакалавриат). - ISBN 978-5-16-009623-0. - Текст : электронный. - URL: https://znanium.com/catalog/product/1497868 (дата обращения: 03.10.2024). – Режим доступа: по подписке.
2. Бродецкий, Г. Л. Методы моделирования денежных потоков для оптимизации порядка выполнения заказов : монография / Г.Л. Бродецкий, В.Д. Герами, И.Г. Шидловский. — Москва : ИНФРА-М, 2023. — 292 с. — (Научная мысль). - ISBN 978-5-16-017707-6. - Текст : электронный. - URL: https://znanium.ru/catalog/product/1869566 (дата обращения: 03.10.2024). – Режим доступа: по подписке.
3. Гонин, В. Н. Оценка и управление стоимостью предприятия : учебное пособие / В. Н. Гонин, В. К. Федотова. — Чита : ЗабГУ, 2019. — 188 с. — ISBN 978-5-9293-2499-4. — Текст : электронный // Лань : электронно-библиотечная система. — URL: https://e.lanbook.com/book/173695 (дата обращения: 03.10.2024). — Режим доступа: для авториз. пользователей.
4. Жуков, П. Е. Управление денежными потоками. Практикум : учебное пособие / П.Е. Жуков. — Москва : ИНФРА-М, 2021. — 186 с. — (Высшее образование: Бакалавриат). — DOI 10.12737/textbook_5d44309e62ba47.11888181. - ISBN 978-5-16-014972-1. - Текст : электронный. - URL: https://znanium.ru/catalog/product/1206073 (дата обращения: 03.10.2024). – Режим доступа: по подписке.
5. Карпова, Т. П. Учет, анализ и бюджетирование денежных потоков : учебное пособие / Т.П. Карпова, В.В. Карпова. — Москва : Вузовский учебник : ИНФРА-М, 2023. — 302 с. - ISBN 978-5-9558-0243-5. - Текст : электронный. - URL: https://znanium.ru/catalog/product/2044354 (дата обращения: 03.10.2024). – Режим доступа: по подписке.
6. Кельчевская, Н. Р. Управление интеллектуальной добавленной стоимостью на промышленном предприятии : монография / Н. Р. Кельчевская, И. С. Пелымская, И. В. Баскакова. — Москва : Креативная экономика, 2019. — 108 с. — ISBN 978-5-91292-280-0. — Текст : электронный // Лань : электронно-библиотечная система. — URL: https://e.lanbook.com/book/165567 (дата обращения: 03.10.2024). — Режим доступа: для авториз. пользователей.
7. Кеменов, А. В. Управление денежными потоками : учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по специальностям экономики и управления / А. В. Кеменов. - 3-е изд., перераб. и доп. - Москва : ЮНИТИ-ДАНА, 2020. - 191 с. - ISBN 978-5-238-03350-1. - Текст : электронный. - URL: https://znanium.com/catalog/product/1376412 (дата обращения: 03.10.2024). – Режим доступа: по подписке.
8. Курмаева, И. С. Оценка и управление стоимостью предприятия : методические указания / И. С. Курмаева, Т. А. Баймишева. — Самара : СамГАУ, 2023. — 48 с. — Текст : электронный // Лань : электронно-библиотечная система. — URL: https://e.lanbook.com/book/355754 (дата обращения: 03.10.2024). — Режим доступа: для авториз. пользователей.
9. Лукасевич, И. Я. Управление денежными потоками : учебник / И.Я. Лукасевич, П.Е. Жуков. — Москва : Вузовский учебник : ИНФРА-М, 2024. — 184 с. — (Высшее образование). - ISBN 978-5-9558-0461-3. - Текст : электронный. - URL: https://znanium.com/catalog/product/2109028 (дата обращения: 03.10.2024). – Режим доступа: по подписке.
10. Маевская, Е. Б. Стратегический анализ и бюджетирование денежных потоков коммерческих организаций : монография / Е.Б. Маевская. — Москва : ИНФРА-М, 2023. — 108 с. — (Научная мысль). — DOI 10.12737/2378. - ISBN 978-5-16-009615-5. - Текст : электронный. - URL: https://znanium.com/catalog/product/1911193 (дата обращения: 03.10.2024). – Режим доступа: по подписке.
11. Мишланова, М. Ю. Управление стоимостью инвестиционно-строительных проектов : монография / М. Ю. Мишланова. — Москва : МИСИ – МГСУ, 2020. — 128 с. — ISBN 978-5-7264-2818-5. — Текст : электронный // Лань : электронно-библиотечная система. — URL: https://e.lanbook.com/book/165176 (дата обращения: 03.10.2024). — Режим доступа: для авториз. пользователей.
12. Новичкова, О. В. Управление стоимостью компании : учебное пособие / О. В. Новичкова, О. А. Тагирова. — Пенза : ПГАУ, 2020. — 130 с. — Текст : электронный // Лань : электронно-библиотечная система. — URL: https://e.lanbook.com/book/170951 (дата обращения: 03.10.2024). — Режим доступа: для авториз. пользователей.
13. Окунева, А. Г. Оценка и управление стоимостью предприятия : учебное пособие / А. Г. Окунева. — Самара : Самарский университет, 2023. — 72 с. — ISBN 978-5-7883-1976-6. — Текст : электронный // Лань : электронно-библиотечная система. — URL: https://e.lanbook.com/book/406424 (дата обращения: 03.10.2024). — Режим доступа: для авториз. пользователей.
14. Подгорный, В. В. Оценка и управление стоимостью бизнеса : учебное пособие / В. В. Подгорный. — Донецк : ДОНАУИГС, 2021. — 233 с. — Текст : электронный // Лань : электронно-библиотечная система. — URL: https://e.lanbook.com/book/215051 (дата обращения: 03.10.2024). — Режим доступа: для авториз. пользователей.
15. Прохоров, В. В. Оценка и управление стоимостью ценных бумаг предприятия : учебное пособие / В. В. Прохоров. — Красноярск : СибГУ им. академика М. Ф. Решетнёва, 2020. — 100 с. — Текст : электронный // Лань : электронно-библиотечная система. — URL: https://e.lanbook.com/book/195187 (дата обращения: 03.10.2024). — Режим доступа: для авториз. пользователей.
16. Пятницкий, Д. В. Управление стоимостью компании : учебное пособие / Д. В. Пятницкий. — Иваново : ИВГПУ, 2020. — 80 с. — ISBN 978-5-88954-508-8. — Текст : электронный // Лань : электронно-библиотечная система. — URL: https://e.lanbook.com/book/170909 (дата обращения: 03.10.2024). — Режим доступа: для авториз. пользователей.
17. Рыбкина, М. В. Управление стоимостью компании : учебное пособие / М. В. Рыбкина. — 2-е изд., доп. и перераб. — Ульяновск : УлГТУ, 2020. — 167 с. — ISBN 978-5-9795-1990-6. — Текст : электронный // Лань : электронно-библиотечная система. — URL: https://e.lanbook.com/book/259808 (дата обращения: 03.10.2024). — Режим доступа: для авториз. пользователей.
18. Сиганьков, А. А. Управление стоимостью предприятия: Практикум : учебное пособие / А. А. Сиганьков. — Москва : РТУ МИРЭА, 2022. — 67 с. — Текст : электронный // Лань : электронно-библиотечная система. — URL: https://e.lanbook.com/book/240149 (дата обращения: 03.10.2024). — Режим доступа: для авториз. пользователей.
19. Синявская, Е. Е. Оценка и управление стоимостью бизнеса : учебное пособие / Е. Е. Синявская. — Сочи : СГУ, 2021. — 76 с. — Текст : электронный // Лань : электронно-библиотечная система. — URL: https://e.lanbook.com/book/351551 (дата обращения: 03.10.2024). — Режим доступа: для авториз. пользователей.
20. Щербакова, Н. А. Управление стоимостью бизнеса : учебное пособие / Н. А. Щербакова, В. А. Щербаков. — Новосибирск : НГТУ, 2019. — 95 с. — ISBN 978-5-7782-4065-0. — Текст : электронный // Лань : электронно-библиотечная система. — URL: https://e.lanbook.com/book/152359 (дата обращения: 03.10.2024). — Режим доступа: для авториз. пользователей.
