Система мер по предупреждению комплаенс-рисков в частном банкинге

Год защиты: 2025.

Оценка: отлично.

Объем работы: 67 стр.

Оригинальность работы на момент публикации: 60+% по антиплагиат.вуз.

Целью исследования является разработка комплексной системы мер по митигации комплаенс-рисков в private banking, направленной на повышение эффективности управления рисками, обеспечение соответствия требованиями регуляторов и минимизации финансовых и репутационных потерь для банков. 

Для достижения поставленной цели определены следующие задачи:

- определить отличительные черты и основные риски деятельности частного банкинга в России и за рубежом; 

- выявить специфику внедрения комплаенс-программы с целью снижения рисков;

- выявить актуальные проблемы применения инструментария комплаенс-программ в частном банкинге; 

- разработать предложения по совершенствованию комплаенс-систем в частном банкинге c целью повышения эффективности и результативности их деятельности. 

Введение 3

Глава 1. Роль комплаенса в системе частного банкинга 10

1.1. Легализация преступных доходов, финансирование терроризма и коррупция как риски в частном банкинге 10

1.2 Система комплаенс в целях ПОД/ФТ 22

1.3 Антикоррупционный комплаенс: специфика применения в частном банкинге 30

Глава 2. Специфика комплаенса в целях частного банкинга 37

2.1. Исследование актуальных рисков частного банкинга, связанных с идентификацией клиента, налоговым и валютным резидентством. 37

2.2. Анализ рисков подразделений частного банкинга. 41

2.3. Анализ зарубежного опыта применения комплаенса в частном банкинге. 46

Глава 3. Правовое регулирование комплаенса в частном банкинге 49

3.1. Актуальные проблемы применения инструментария комплаенса в частном банкинге. 49

3.2. Возможности совершенствования систем комплаенса в частном банкинге 52

Заключение 55

Список использованной литературы 58

I. Источники

1.1. Официальные документы и нормативные акты

1. Международная конвенция о борьбе с финансированием терроризма (принята резолюцией 54/109 Генеральной Ассамблеи ООН от 9 декабря 1999 г.) // Бюллетень международных договоров. - 2003. - № 5.

2. Методические рекомендации по разработке и принятию организациями мер по предупреждению и противодействию коррупции (утв. Министерством труда и социальной защиты Российской Федерации) (по состоянию на 01.07.2024). URL: https://base.garant.ru/409275474/ (дата обращения: 25.04.2025).

3. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31.07.1998 г. N 146-ФЗ [с изменениями от 08.08.2024 N 259-ФЗ] // Собрание законодательства РФ. – 03.08.1998. - № 31. - Ст. 3824.

4. Положение Банка России от 02.03.2012 № 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитных организаций в целях ПОД/ФТ» // Вестник Банка России. - № 20. - 18.04.2012.

5. Положение Банка России от 15.10.2015 № 499-П (в ред. от 04.04.2023) «Об идентификации кредитными организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // Вестник Банка России. - № 115. - 16.12.2015.

6. Положение Банка России от 16.12.2003 г. № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» // Вестник Банка России. - № 7. - 04.02.2004.

7. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 N 63-ФЗ [в редакции от 21.04.2025 N 90-ФЗ] // Собрание законодательства Российской Федерации. – 17.06.1996. - № 25. - Ст. 2954.

8. Указание Банка России от 15.07.2021 N 5861-У (ред. от 21.10.2024) «О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений и информации в соответствии со статьями 7 и 7.5 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // Вестник Банка России. - № 64. - 15.09.2021.

9. Федеральный закон от 02.12.1990 г. N 395-I «О банках и банковской деятельности» [с изменениями от 28.02.2025 N 18-ФЗ] // Ведомости съезда народных депутатов РСФСР. – 06.12.1990. - № 27. - Ст. 357.

10. Федеральный закон от 07.08.2001 г. N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма» [с изменениями от 28.12.2024 г. N 521-ФЗ] // Собрание законодательства Российской Федерации. – 13.08.2001. - № 33 (Часть I). - Ст. 3418.

11. Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» [с изменениями от 08.08.2024 N 275-ФЗ] // Собрание законодательства РФ. – 15.12.2003. - № 50. - Ст. 4859.

12. Федеральный закон от 25.12.2008 N 273-ФЗ «О противодействии коррупции» [с изменениями от 08.08.2024 N 232-ФЗ] // Собрание законодательства Российской Федерации. – 29.12.2008. - № 52 (часть I). - Ст. 6228.

1.2. Акты судебных органов

13. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 07.07.2015 N 32 «О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем» [с учётом изменений от 26.02.2019 N 1] // Бюллетень Верховного Суда РФ. - 2015. - № 9.

II. Литература

2.1. Монографии, учебники, учебные пособия, сборники статей

14. Абрамов, В. Ю. Руководство по применению комплаенс-контроля в различных сферах хозяйственной деятельности : практическое пособие / В. Ю. Абрамов. — 1-е изд. — Москва : Юстицинформ, 2020. — 172 c. — Текст : непосредственный.

15. Банки и банковские операции : учебное пособие / под редакцией Б. И. Соколова. — Москва : Издательство Юрайт, 2020. — 189 с. — Текст : непосредственный.

16. Иванов, Э. А. Антикоррупционный комплаенс-контроль в странах БРИКС : монография / Э. А. Иванов. — 1-е изд. — Москва : Юриспруденция, 2015. — 136 с. — Текст : непосредственный.

17. Примаков, Д. Я. Специальные виды комплаенса: антикоррупционный, банковский, санкционный и розыск активов (форензик) / Д. Я. Примаков. — 1-е изд. — Москва : Инфотропик Медиа, 2019. — 270 c. — Текст : непосредственный.

18. Риски в современном бизнесе / П. Г. Грабовый, С. Н. Петрова, С. И. Полтавцев [и др.]. — 1-е изд. — Москва : Аланс, 1994. — 200 c. — Текст : непосредственный.

19. Татчук, М. А. Основные принципы комплаенс-контроля / М. А. Татчук. — Москва : Эдитус, 2023. — 341 с. — Текст : непосредственный.

20. Уголовное право России. Части Общая и Особенная: учебник (коллектив авторов; под ред. д.ю.н., проф. А.В. Бриллиантова; 3-е изд., перераб. и доп.). М.: Проспект, 2021. — Текст : электронный // Гарант-Образование : [сайт]. — URL: https://study.garant.ru/#/document/77251536/paragraph/1:0 (дата обращения: 22.04.2025).

21. Черепанова, В. А. Комплаенс-программа организации : практическое руководство / В. А. Черепанова. — 2-е изд. — Москва : Вузовский учебник: ИНФРА-М, 2017. — 288 с. — Текст : непосредственный.

2.2. Научные статьи

22. Григорян, Д. К. Коррупционные преступления политической элиты как угроза национальной безопасности России : научная статья. Философия права. — 2025. — № 1 (112). — URL: https://ivo.garant.ru/#/document/483507719/paragraph/1/doclist/1107/ (дата обращения: 24.04.2025).

23. Калинина, Н. М. Private banking на рынке финансово-кредитных услуг: современные теоретико-методологические подходы и перспективы развития : научная статья. Инновационная наука. — 2023. — № 2-2. — С. 58. — URL : https://cyberleninka.ru/article/n/private-banking-na-rynke-finansovo-kreditnyh-uslug-sovremennye-teoretiko-metodologicheskie-podhody-i-perspektivy-razvitiya (дата обращения: 24.04.2025).

24. Каратаев, М. Типология сомнительных операций: новые тренды высокорисковых сделок 2020 года : научная статья. Внутренний контроль в кредитной организации. — 2020. — № 2. — URL: https://base.garant.ru/77384018/ (дата обращения: 23.04.2025).

25. Кочевцева, А. К. Комплаенс в России: факторы успешного внедрения: научная статья. Academy. — 2021. — № 5 (68). — С. 31. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/komplaens-v-rossii-faktory-uspeshnogo-vnedreniya (дата обращения: 24.04.2025).

26. Назаренко, Ю. Л. Обзор технологии «большие данные» (Big Data) и программно-аппаратных средств, применяемых для их анализа и обработки : научная статья. European science. — 2017. — № 9 (31). — С. 25-30. URL : https://cyberleninka.ru/article/n/obzor-tehnologii-bolshie-dannye-big-data-i-programmno-apparatnyh-sredstv-primenyaemyh-dlya-ih-analiza-i-obrabotki (дата обращения: 05.05.2025). 

27. Пашков Р., Юденков Ю. Положение об управлении регуляторным риском (комплаенс-риском) : научная статья. Бухгалтерия и банки. — 2016. — № 1. — С. 40-56. — Текст : непосредственный

28. Сабанов, И. Д. Риски для подразделений private banking в современных условиях : научная статья. Экономика и социум. — 2022. — № 2(93)-1. — С. 468-471. URL : https://cyberleninka.ru/article/n/riski-dlya-podrazdeleniy-private-banking-v-sovremennyh-usloviyah (дата обращения: 30.04.2025).

29. Склярова К. С. Риск-ориентированный подход как составляющая системы внутреннего контроля в области противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма в лизинговых компаниях России: научная статья. Тенденции развития науки и образования. — 2020. — №. 65-2. — С. 69. — Текст : непосредственный.

30. Спектор, А. А. Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем : научная статья. Образование и право. — 2010. — № 3. — С. 113. — Текст : непосредственный.

31. Шапкина, Е. А. Комплаенс в банковском секторе: проверка соблюдения законодательства о контролируемых иностранных компаниях : научная статья. Russian Journal of Economics and Law. — 2017. — № 1. Т. 11. — С. 79-88. URL : https://cyberleninka.ru/article/n/komplaens-v-bankovskom-sektore-proverka-soblyudeniya-zakonodatelstva-o-kontroliruemyh-inostrannyh-kompaniyah (дата обращения: 10.05.2025).

III. Ресурсы Интернета

32. Bank chiefs relish prospect of AI boost to productivity. — Текст : электронный // Financial Times : [сайт]. — URL: https://www.ft.com/content/ebda68fb-dc20-4949-94f1-12378c4d68d3 (дата обращения: 05.05.2025).

33. Best Practices: Compliance for Banking as a Service (BaaS). — Текст : электронный // Castellum.AI : [сайт]. — URL: https://www.castellum.ai/insights/banking-as-a-service-compliance-best-practices (дата обращения: 12.05.2025).

34. Biggest leak ever from a major Swiss bank. — Текст : электронный // Axios : [сайт]. — URL: https://www.axios.com/2022/02/21/credit-suisse-leak-banking (дата обращения: 23.04.2025).

35. Compliance and the compliance function in banks. — Текст : электронный // Bank for International Settlements : [сайт]. — URL: https://www.bis.org/publ/bcbs113.pdf (дата обращения: 12.05.2025).

36. Compliance and Regulatory Challenges in Wealth Private Banking . — Текст : электронный // Brickendon : [сайт]. — URL: https://www.brickendon.com/insights/compliance-and-regulatory-challenges-in-wealth-private-banking/ (дата обращения: 12.05.2025).

37. Deutsche Bank Agrees to Pay over $130 Million to Resolve Foreign Corrupt Practices Act and Fraud Case. — Текст : электронный // Department of Justice Archives : [сайт]. — URL: https://www.justice.gov/archives/opa/pr/deutsche-bank-agrees-pay-over-130-million-resolve-foreign-corrupt-practices-act-and-fraud (дата обращения: 30.04.2025).

38. Directive (EU) 2018/843 of the European Parliament and of the Council of 30 May 2018 (AMLD5). — Текст : электронный // EUR-Lex : [сайт]. — URL: https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/PDF/?uri=CELEX:32018L0843&from=EN (дата обращения: 30.04.2025).

39. JPMorgan Says JPM Coin Now Handles $1 Billion Transactions Daily. — Текст : электронный // Bloomberg : [сайт]. — URL: https://www.bloomberg.com/news/articles/2023-10-26/jpmorgan-says-jpm-coin-now-handles-1-billion-transactions-daily (дата обращения: 05.05.2025).

40. Russia-related and Russia-/Ukraine-related Designations; Venezuela-related Designations; Publication of Russia-related Determinations; Issuance of Russia-related General Licenses and Frequently Asked Questions. — Текст : электронный // Office of Foreign Assets Control U.S.A : [сайт]. — URL: https://ofac.treasury.gov/recent-actions/20250110 (дата обращения: 2.05.2025).

41. Wolfsberg Statement Guidance on a Risk Based Approach for Managing Money Laundering Risks. — Текст : электронный // Центральный Банк Российской Федерации : [сайт]. — URL: https://cbr.ru/content/document/file/124095/rba.pdf (дата обращения: 29.04.2025).

42. Годовой отчёт о работе Федеральной службы по финансовому мониторингу за 2023 год : статистические данные Росфинмониторинга. – URL: https://www.fedsfm.ru/content/files/documents/публичный%20отчет%20рфм%202023.pdf (дата обращения: 30.04.2025).

43. Методическое руководство «Оценка рисков ОД/ФТ для банков и провайдеров платежных услуг» : итоговый проект документа подготовил д-р Рамандип Чхина. Январь 2022. — Текст : электронный // Государственная служба финансовой разведки при Министерстве финансов Кыргызской Республики : [сайт]. —URL: https://fiu.gov.kg/uploads/6267c9d8bf4bf.pdf (дата обращения: 29.04.2025).

44. Рублевая зона: как private banking в России стал почти локальным . — Текст : электронный // Forbes : [сайт]. — URL: https://www.forbes.ru/mneniya/520093-rublevaa-zona-kak-private-banking-v-rossii-stal-pocti-lokal-nym (дата обращения: 27.04.2025).

45. Состояние преступности в России за январь – декабрь 2024 года : статистические данные ФКУ «ГИАЦ» МВД РФ. - URL: https://media.mvd.ru/files/application/9209203 (дата обращения: 24.04.2025).

46. Что такое идентификация и как она работает? — Текст : электронный // Альфа Банк: [сайт]. — URL: https://www.alfabank.by/about/wiki/banks/identification/ (дата обращения: 27.04.2025).

47. Швейцарский банк обвинили в отмывании денег дочки Каримова. — Текст : электронный // РБК : [сайт]. — URL: https://www.rbc.ru/finances/29/11/2024/6749bfd99a7947197aab69d4 (дата обращения: 23.04.2025).