Доказательства и доказывание в производстве по делам об административных правонарушениях в области таможенного дела

Год защиты: 2024.

Объем работы: 88 стр.

Целью выпускной квалификационной работы является анализ доказательств и доказывания в производстве по делам об административных правонарушениях, в области таможенного дела.

Для достижения указанной цели были поставлены следующие задачи:

-               изучить понятие и задачи производства об административных правонарушениях;

-               выявить обстоятельства, подлежащие выяснению в производстве по делам об административных правонарушениях;

-               проанализировать сущность доказательств и требования, предъявляемые к ним;

-               изучить классификацию и характеристику доказательств, применяемых в административно-юрисдикционном процессе;

-               выделить особенности доказывания по делам об административных правонарушениях, отнесенных к компетенции таможенных органов;

-               проанализировать административные правонарушениях в области таможенного дела;

-               охарактеризовать способы получения и фиксации доказательств по делам об административных правонарушениях, их оценка при рассмотрении дел;

-               определить проблемы и пути решения получения доказательств по делам об административных правонарушениях в области таможенного дела.

Объектом исследования являются общественные отношения, регулирующие доказательства и доказывание в производстве по делам об административных правонарушениях, в области таможенного дела. Предметом исследования являются нормы российского законодательства, регулирующие доказательства и доказывание в производстве по делам об административных правонарушениях, в области таможенного дела.

Введение......................................................................................................... 3

Глава 1 Общая характеристика производства по делам об административных правонарушениях....................................................................................................... 8

1.1 Понятие и задачи производства об административных

правонарушениях................................................................................................... 8

1.2 Обстоятельства, подлежащие выяснению в производстве по делам об административных правонарушениях     16

Глава 2 Понятие и виды доказательств в производстве по делам об административных правонарушениях..................................................................................................... 23

2.1   Сущность доказательства и требования, предъявляемые к ним........................................................................................... 23

2.2   Классификация и характеристика доказательств, применяемых в административно-юрисдикционном процессе     31

2.3   Особенности доказывания по делам об административных

правонарушениях, отнесенных к компетенции таможенных органов................................................................................................. 38

Глава 3 Оценка доказательств при рассмотрении дел об административных правонарушениях в области таможенного дела..................................................................................................... 45

3.1   Административные правонарушениях в области таможенного дела........................................................................................... 45

3.2   Способы получения и фиксации доказательств по делам об административных правонарушениях, их оценка при рассмотрении

дел................................................................................................. 51

3.3   Проблемы и пути решения получения доказательств по делам об административных правонарушениях в области таможенного дела     65

Заключение....................................................................................................... 74

Список использованных источников....................................................................................................... 78

I.   Нормативно-правовые акты

1.             Договор о Евразийском экономическом союзе: подписан в г. Астане 29 мая 2014 г. [ред. от 24.03.2022] [Электронный ресурс] // Официальный интернет-портал правовой информации. – Электрон. текст. дан. – URL: http://www.pravo.gov.ru/ (дата обращения: 19.01.2024).

2.             Таможенный кодекс Евразийского экономического союза (приложение № 1 к Договору о Таможенном кодексе Евразийского экономического союза) [ред. от 29.05.2019] [Электронный ресурс] // Официальный сайт Евразийского экономического союза. – Электрон. текст. дан. – URL: http://www.eurasiancommission.org/ (дата обращения: 10.05.2024).

3.             О порядке проведения таможенной экспертизы при проведении таможенного контроля: решение Комиссии Таможенного союза от 20 мая 2010 г. № 258 [Электронный ресурс] // Официальный сайт Евразийской экономической комиссии. – Электрон. текст. дан. – URL: http://www.eurasiancommission.org/ (дата обращения: 10.05.2024).

4.             Об утверждении единой Товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности Евразийского экономического союза и Единого таможенного тарифа Евразийского экономического союза, а также об изменении и признании утратившими силу некоторых решений Совета Евразийской экономической комиссии: решение Совета Евразийской экономической комиссии от 14 сентября 2021 г. № 80 [ред. от 19.04.2022] [Электронный ресурс] // Официальный сайт Евразийской экономической комиссии. – Электрон. текст. дан. – URL: http://www.eurasiancommission.org/ (дата обращения: 10.05.2024).

5.             О порядке ввоза на таможенную территорию Евразийского экономического союза продукции, подлежащей обязательной оценке соответствия на таможенной территории Евразийского экономического союза: решение Совета Евразийской экономической комиссии от 12 ноября 2021 г. №

130 [Электронный ресурс] // Официальный сайт Евразийской экономической комиссии. – Электрон. текст. дан. – URL: http://www.eurasiancommission.org/ (дата обращения: 10.05.2024).

6.             Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12 декабря 1993) [с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30 декабря 2008 г. № 6–ФКЗ, от 30 декабря 2008 г. № 7–ФКЗ, от 05 февраля 2014 г. № 2–ФКЗ, от 21 июля 2014 г. № 11– ФКЗ, от 14 марта 2020 г. № 1–ФКЗ] // Российская газета. – 1993. – 25 декабря.

7.             Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30 декабря 2001 г. № 195-ФЗ [ред. от 22.04.2022] // Собрание законодательства РФ. – 2002. – № 1 (ч. 1). – Ст. 1.

8.             О таможенном регулировании в Российской Федерации и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации: федер. закон от 03 августа 2018 г. № 289-ФЗ [ред. от 26.02.2024] // Собрание законодательства РФ. – 2018. – № 32 (часть I). – Ст. 5082.

9.             Об утверждении Положения о сдаче для реализации или уничтожения изъятых вещей, явившихся орудиями совершения или предметами административного правонарушения, подвергающихся быстрой порче: постановление Правительства РФ от 19 ноября 2003 г. № 694 [ред. от 19.06.2021] // Собрание законодательства РФ. – 2003. – № 47. – Ст. 4545.

10.         О порядке хранения изъятых вещей и документов, имеющих значение доказательств по делам об административных правонарушениях: приказ ФТС России от 18 декабря 2006 г. № 1339 [ред. от 19.12.2014] // Российская газета. – 2007. – 23 мая.

11.         Об утверждении перечня должностных лиц таможенных органов Российской Федерации, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях и осуществлять административное задержание: приказ ФТС России от 02 декабря 2014 г. № 2344 [Электронный ресурс] // Официальный интернет–портал правовой информации. – Электрон. текст. дан. – URL: http://pravo.gov.ru (дата обращения: 10.05.2024).

12.         О направлении методических рекомендаций: письмо ФТС России от 01 февраля 2017 г. № 18-9/04746 [Электронный ресурс] // Документ опубликован  не  был.  Доступ  из  справ.-правовой  системы

«КонсультантПлюс».

II.   Материалы правоприменительной практики

13.         Об отказе в принятии к рассмотрению жалобы закрытого акционерного общества «СВТ-СЕРВИС» на нарушение его конституционных прав статьей 16.15 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях: определение Конституционного Суда РФ от 30 ноября 2023 г. № 3022-О [Электронный ресурс]. – Электрон. дан. – М., 2024. – Доступ из справ.-правовой системы «Консультант Плюс».

14.         Обзор практики рассмотрения судами дел об административных правонарушениях, связанных с назначением административного наказания в виде конфискации, а также с осуществлением изъятия из незаконного владения лица, совершившего административное правонарушение, вещей и иного имущества в сфере оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, явившихся орудием совершения или предметом административного правонарушения: утв. Президиумом Верховного Суда РФ 19 сентября 2018 г. // Бюллетень Верховного Суда РФ. – 2019. – № 4.

15.         О некоторых вопросах применения таможенного законодательства: постановление Пленума ВАС РФ от 08 ноября 2013 г. № 79 [ред. от 12.05.2016] // Вестник ВАС РФ. – 2014. – № 1.

16.         О сроках рассмотрения судами Российской Федерации уголовных, гражданских дел и дел об административных правонарушениях: постановление Пленума Верховного суда РФ от 27 декабря 2007 г. № 52 [ред. от 09.02.2012] // Бюллетень Верховного Суда РФ. – 2008. – № 2.

17.         О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Особенной части Кодекса Российской Федерации об административных

правонарушениях: постановлении от 24 октября 2006 года № 18 [ред. от 25.06.2019] // Бюллетень Верховного Суда РФ. – 2006. - № 12.

18.         О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях: постановление Пленума ВАС РФ от 02 июня 2004 г. № 10 [ред. от 21.12.2017] // Вестник ВАС РФ. – 2004. – № 8.

19.         Постановление Арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 29 января 2024 г. по делу по делу № А63-13496/2021 [Электронный ресурс]. – Электрон. дан. – М., 2024. – Доступ из справ. – правовой системы

«Консультант Плюс».

20.         Постановление Арбитражного суда Московского округа от 21 декабря 2023 г. № А63-13496/2021 [Электронный ресурс]: по делу № А41- 41130/2022 г. – Электрон. дан. – М., 2024. – Доступ из справ. – правовой системы «Консультант Плюс».

21.         Кассационное определение Судебной коллегии по административным делам Верховного Суда Российской Федерации от 22 сентября 2021 г. № 117-КАД21-13-К4 [Электронный ресурс]. – Электрон. дан. – М., 2024. – Доступ из справ.-правовой системы «Консультант Плюс».

22.         Определение Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда РФ от 19 января 2017 г. № 305-КГ16-13323 по делу № А40- 138234/2015 [Электронный ресурс]. – Электрон. дан. – М., 2024. – Доступ из справ.-правовой системы «Консультант Плюс».

23.         Обзор судебной практики Верховного Суда Российской Федерации № 2 (2021): утв. Президиумом Верховного Суда РФ 30 июня 2021 г. // Бюллетень Верховного Суда РФ. – 2021. – № 10.

24.         Обзор судебной практики Верховного Суда Российской Федерации № 3 (2018): утв. Президиумом Верховного Суда РФ 14 ноября 2018 г. [ред. от 26.12.2018] // Бюллетень Верховного Суда РФ. – 2019. - № 5-6.

25.         Обзор судебной практики Верховного Суда Российской Федерации № 1 (2018): утв. Президиумом Верховного Суда РФ 28 марта 2018 г. // Бюллетень Верховного Суда РФ. – 2019. – № 1.

26.         Решение Астраханского областного суда от 28 мая 2021 г. № 12- 136/2021 [Электронный ресурс]. – Электрон. дан. – М., 2024. – Доступ из справ.-правовой системы «Консультант Плюс».

27.         Решение Ново-Савиновского районного суда г. Казани от 23 ноября 2017 г. по делу № 12-1569/2017 [Электронный ресурс]. – Электрон. дан. – М., 2024. – Доступ из справ.-правовой системы «Консультант Плюс».

III.   Специальная литература

28.         Бородин С. С. Особенности производства по делам об административных правонарушениях в сфере таможенного дела / С. С. Бородин // Закон. Право. Государство. – 2021. – № 3 (31). – С. 62-68.

29.         Боруленков Ю. П. Теория доказательств и доказывания: материализованная часть доказательства (процессуальная форма доказательства) / Ю. П. Боруленков // Российский следователь. – 2019. – № 5. – С. 24-27.

30.         Боталова Т. С. Производство по делам об административных правонарушениях: понятие, цель и задачи, принципы / Т. С. Боталова // Актуальные вопросы административного судопроизводства и производства по делам об административных правонарушениях: сборник материалов Региональной научно-практической студенческой конференции, Пермь, 26 ноября 2020 года. – Пермь: Пермский государственный национальный исследовательский университет, 2021. – С. 39-41.

31.         Бурлай С. Д. Задачи рассмотрения дел об административных правонарушениях / С. Д. Бурлай, Т. Н. Кармаева // Эпомен. – 2021. – № 56. – С. 121-127.

32.         Возыкин А. А. Новые процессуальные принципы в производстве по делам об административных правонарушениях / А. А. Возыкин //

Интеллектуальный потенциал общества как драйвер инновационного развития науки: сборник статей Международной научно-практической конференции, Стерлитамак, 20 октября 2021 года. – Уфа: Общество с ограниченной ответственностью «Аэтерна», 2021. – С. 103-107.

33.         Давыдов М. В. Административно-правовые средства получения доказательств по делам об административных правонарушениях (на примере досмотровых мероприятий) / М. В. Давыдов // Вестник Всероссийского института повышения квалификации сотрудников Министерства внутренних дел Российской Федерации. – 2021. – № 2 (58). – С. 60-65.

34.         Данг К. А. Проблемы теории доказательств в административном процессе Вьетнама / К. А. Данг, Т. Н. И. Нгуен // Вопросы гуманитарных наук. – 2019. – № 5 (104). – С. 42-44.

35.         Демин А. А. Особенности правого регулирования электронных доказательств в гражданском, арбитражном, административном процессах / А. А. Демин // Вопросы российской юстиции. – 2019. – № 3. – С. 1076-1084.

36.         Демощенко Е. С. Административная ответственность как один из видов юридической ответственности / Е. С. Демощенко, Ю. П. Шевченко // Социально-экономические и правовые системы: современное видение: материалы XXII Международной научно-практической конференции студентов и молодых ученых, Омск, 18–20 апреля 2023 года. – Омск: Омский государственный технический университет, 2023. – С. 175-180.

37.         Демьянов А. В. Результаты таможенного контроля как источник доказательств по делам об административных правонарушениях и уголовным делам / А. В. Демьянов // Наука и молодежь XXI века: материалы регионального форума. В 3-х частях, Новосибирск, 08–10 ноября 2022 года. Том Часть 2. – Новосибирск: Сибирский государственный университет путей сообщения, 2023. – С. 95-102.

38.         Денисова А. Ю. Административное расследование в системе производства по делам об административных правонарушениях / А. Ю.

Денисова // Вестник Белгородского юридического института МВД России имени И.Д. Путилина. – 2019. – № 1. – С. 80-84.

39.         Дроботова А. Г. Административные нарушения в области таможенного дела / А. Г. Дроботова // Евразийский юридический журнал. – 2021. – № 9 (160). – С. 150-151.

40.         Дудаев А.Б. Классификация доказательств в производстве по делам об административных правонарушениях / А.Б. Дудаев // Наука и образование: хозяйство и экономика; предпринимательство; право и управления. – 2019. – № 3. – С. 42.

41.         Егупова Л. А. Трасология как отрасль криминалистической техники и ее задачи / Л. А. Егупова // Теоретические и практические аспекты развития науки и образования в современном мире: материалы Международной (заочной) научно-практической конференции, София, Болгария, 18 мая 2019 года / Под общей редакцией А.И. Вострецова. – София, Болгария: Научно–издательский центр «Мир науки» (ИП Вострецов Александр Ильич), 2019. – С. 132-135.

42.         Зарипов Д. Р. Оценка доказательств судом в административном процессе / Д. Р. Зарипов // Студенческий форум. – 2023. – № 21-3 (244). – С. 53-55.

43.         Информационно-аналитический обзор правоохранительной деятельности таможенных органов Российской Федерации за 2023 год. – М., 2024. – 50 с.

44.         Камаров Б. Р. Конституционно-судебное доказывание и доказательства в Российской Федерации / Б. Р. Камаров // Вестник Волжского университета им. В.Н. Татищева. – 2023. – № 2 (104). – С. 58-69.

45.         Лаврентьева А. А. Понятие, задачи, принципы производства по делам об административных правонарушениях / А. А. Лаврентьева, П. А. Смирнова, Т. Н. Юшина // Актуальные проблемы совершенствования законодательства  и  правоприменения:  сборник  материалов  VI

Внутривузовского круглого стола, Курск, 16 ноября 2020 года. – Курск: ООО

«Планета+», 2020. – С. 64-68.

46.         Малаев А. Х. Принципы административного права при формировании доказательств / А. Х. Малаев // Журнал прикладных исследований. – 2023. – № 8. – С. 96-100.

47.         Мельников Д. Д. Понятие и сущность доказательств в административном процессе / Д. Д. Мельников // Альманах молодого исследователя. – 2022. – № 12. – С. 203-206.

48.         Муравьева Д. А. Административное судопроизводство: вопросы теории и практики / Д. А. Муравьева // Образование. Наука. Научные кадры. – 2023. – № 4. – С. 40-46.

49.         Нахова Е. А. К вопросу о систематизации института доказывания и доказательств в цивилистическом процессе и административном судопроизводстве / Е. А. Нахова // Вестник гражданского процесса. – 2021. –

№ 1. – С. 135-152.

50.         Пажильцева Ю. И. Проблема унификации норм о раскрытии доказательств в гражданском, арбитражном и административном процессе / Ю. И. Пажильцева // Актуальные проблемы правосудия и правоохранительной деятельности: материалы IV Всероссийской научно-практической конференции 26 апреля 2023 года, Пятигорск, 26 апреля 2023 года. –

Пятигорск: ПГУ, 2023. – С. 412-416.

51.         Панова И. В. Доказательства в производстве по делам об административных правонарушениях / И. В. Панова, А. Б. Панов // Публичное право сегодня. – 2023. – № 2 (16). – С. 68-78.

52.         Побединская Г.А. Обстоятельства, подлежащие доказыванию по делу об административных правонарушениях / Г.А. Побединская // Вестник Российской таможенной академии. – 2019. – № 3. – С. 42.

53.         Попов И. Г. Административная ответственность в системе публично-правовой ответственности / И. Г. Попов // XXIV Державинские чтения. Институт права и национальной безопасности: материалы

Всероссийской научной конференции преподавателей и студентов, Тамбов, 25 апреля 2019 года / Отв. редакторы В.А. Шуняева, Р.В. Зелепукин. – Тамбов: Издательский дом «Державинский», 2019. – С. 156-162.

54.         Попович О. М. Доказательства и доказывание в производстве по делам об административных правонарушениях / О. М. Попович // Актуальные проблемы административного права и процесса. – 2019. – № 1. – С. 58-60.

55.         Россинский Б. В. Административное право: учебник / Б. В. Россинский, Ю. Н. Старилов, – 6-е изд., пересмотр. – М.: Норма : Инфра-М, 2020. – 640 с.

56.         Рудаков С. Е. Доказательства и доказывание в административном праве / С. Е. Рудаков // Актуальные вопросы административного судопроизводства и производства по делам об административных правонарушениях: Материалы Региональной научно-практической студенческой конференции, Пермь, 26 ноября 2019 года / Под научной редакцией А.С. Телегина, О.А. Ивановой, Н.В. Тиуновой. – Пермь: Пермский государственный национальный исследовательский университет, 2020. – С. 68-70.

57.         Руденко А. В. Достаточность доказательств как критерий определения пределов доказывания в делах об административных правонарушениях / А. В. Руденко, К. А. Полынцов // Ученые записки Крымского федерального университета имени В.И. Вернадского. Юридические науки. – 2019. – № 4. – С. 483-490.

58.         Руденко А. В. Место административной ответственности в системе публично-правовой ответственности / А. В. Руденко // Тенденции развития науки и образования. – 2022. – № 86-7. – С. 116-119.

59.         Салаев Е. В. Некоторые проблемы реализации мер административной ответственности в области таможенного дела / Е. В. Салаев

// Скиф. Вопросы студенческой науки. – 2019. – № 9 (37). – С. 143-146.

60.         Севрюгина В. И. Доказывание как важнейшая процедура административного процесса: оценка доказательств в суде общей юрисдикции

/ В. И. Севрюгина // Академическая публицистика. – 2022. – № 10-1. – С. 72- 78.

61.         Симаева С. В. Актуальные проблемы административного права в России / С. В. Симаева, Д. А. Арзикян // Современные наука и образование: достижения и перспективы развития: сборник материалов XXX международной очно-заочной научно-практической конференции, Москва, 07 июня 2023 года. Том 1. – Москва: Научно-издательский центр «Империя», 2023. – С. 80-82.

62.         Симакина И. А. К вопросу об ответственности за фальсификацию доказательств по делам об административных правонарушениях / И. А. Симакина // Вестник науки. – 2019. – № 7 (16). – С. 30-33.

63.         Симакина И. А. Проблемы доказательств по делам об административных правонарушениях / И. А. Симакина // Международный журнал гуманитарных и естественных наук. – 2019. – № 7-2. – С. 138-140.

64.         Стригунова Н.Ю. Доказывание по делам об административных правонарушениях в области таможенного дела / Н.Ю. Стригунова // Таможенное дело. – 2018. – № 1. – С. 17.

65.         Федорова Т. В. Понятие и сущность доказательств и доказывания во внесудебном и судебном административном процессе / Т. В. Федорова // Становление, развитие и интеграция внесудебного и судебного административного процесса в Российской Федерации: сборник научных статей, Москва, 03 ноября 2022 года – 03 2023 года. – Москва: Российский государственный университет правосудия, 2023. – С. 184-191.

66.         Филипова О. А. Доказательства и доказывание в производстве по делам об административных правонарушениях и уголовном процессе / О. А. Филипова, О. В. Дербина // Закон и право. – 2021. – № 3. – С. 180-182.

67.         Челнокова М. В. Об особенностях производства по административным делам за нарушение таможенных правил / М. В. Челнокова

// Эволюция государственно-правовых систем: материалы XII Всероссийской научно-практической конференции с международным участием, Абакан, 18

ноября 2022 года / Науч. редактор Э.А. Сагалаков, отв. редактор В.Н. Козлова.

–  Абакан: Хакасский государственный университет им. Н.Ф. Катанова, 2022.

– С. 121-122.

68.         Черевко В. В. Особенности процесса доказывания по делам об административных правонарушениях, отнесенных к компетенции таможенных органов / В. В. Черевко // Актуальные проблемы развития экономики и управления в современных условиях: Сборник материалов IV Международной научно–практической конференции, Москва, 10 ноября 2021 года / Под общей редакцией Т.С. Саяпиной, под научной редакцией Л.Н. Горбуновой. – НОЧУ ВО «МЭИ»: Негосударственное образовательное частное учреждение высшего образования «Московский экономический институт», 2021. – С. 928-944.

69.         Шведова Т. Е. Понятие и задачи производства по делам об административных правонарушениях в области таможенного дела / Т. Е. Шведова // Развитие таможенной службы в современных реалиях: теория, практика, перспектива : Сборник научных трудов, Саратов, 01 ноября 2023 года. – Саратов: Центр вынужденных переселенцев «Саратовский источник», 2023. – С. 250-252.

70.         Ющенко А. С. Доказательство и доказывание в производстве по делу об административном правонарушении / А. С. Ющенко, О. М. Дорошенко // Актуальные вопросы экономики, права, психологии и образования: Сборник научных статей Всероссийской научно–практической конференции, Санкт–Петербург, 05–06 июня 2019 года / Отв. ред. Е.В. Федосенко, Л.Ф. Уварова. – С.–Пб.: ООО «НИЦ АРТ», 2019. – С. 182-184.

IV.   Электронные ресурсы

71.         Федеральная таможенная служба: официальный сайт. – Москва. – Обновляется в течение суток. – URL: http://www.customs.ru (дата обращения: 15.04.2024). – Текст: электронный.