Экономический анализ деятельности банка. Синергия / МОИ / МТИ / МосАП. Ответы на ИТОГОВЫЙ ТЕСТ. На отлично!

Результат 97-100 /100 баллов "Отлично".

Для быстрого поиска вопроса используйте Ctrl + F

Убедительная просьба: перед оплатой внимательно сверяйте вопросы.

Экономический анализ деятельности банка

Учебные материалы

Экономический анализ деятельности банка

1                   Важно!. Информация по изучению курса

Анализируя бухгалтерскую отчетность банка, к операциям, которые вызывают изменения и в активе, и в пассиве баланса, увеличивая итог баланса на сумму операции, следует отнести…

- взносы учредителей в уставный фонд

- погашение ссудной задолженности не клиентам банка

- погашение кредиторской задолженности

- закрытие текущих и расчетных счетов

Анализируя бухгалтерскую отчетность банка, к операциям, которые вызывают изменения и в активе, и в пассиве баланса, уменьшая итог баланса на сумму операции, следует отнести …

- погашение дебиторской задолженности

- перечисление средств клиентов с расчетных счетов на депозитные

- закрытие текущих и расчетных счетов

- начисление процентов за пользование ссудой со счетов клиентов банка на счет доходов

В соответствии с балансом, к источникам собственных средств банка относит(ят)ся …

- переоценка основных средств

- наличные средства, в том числе иностранные банкноты и монеты

- обязательные резервы, перечисленные в Банк России

В состав источников дополнительного капитала банка входят …

- собственные акции, приобретенные (выкупленные) банком у акционеров

- перешедшие к банку доли участников, подавших заявление о выходе из состава участников кредитной организации

- фонды банка, образованные из прибыли, не подтвержденной аудиторами

В условиях нарастания инфляции банк должен отдать приоритет … в общей структуре доходов

- сокращению доли процентных доходов

- сокращению доли комиссионных доходов

- увеличению доли процентных доходов

- сокращению доли прочих доходов

- увеличению доли комиссионных доходов

В целях определения размера расчетного резерва в связи с действием факторов кредитного риска, в случае вероятности финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде (обесценение в размере от 21 до 50 %), банк обязан отнести ссуду к … категории

- сомнительной

- нестандартной

- безнадежной

- проблемной

Для оценки доходности банка применяется показатель отношения прибыли банка …

- к привлеченным средствам

- к капиталу

- к активам

- к активам, взвешенным с учетом кредитного риска  

Для проведения анализа и оценки экономического положения банков необходимо использовать …

- Инструкцию Банка России от 16 января 2004 г. № 110-И

- Положение Банка России от 16 декабря 2003 г. № 242-П

- Указание Банка России от 30 апреля 2008 г. № 2005-У

- Инструкцию Банка России от 2 апреля 2010 г. № 135-И

Для проведения анализа обоснованности формируемого банком резерва на возможные потери по ссудам необходимо использовать …

- Инструкцию Банка России от 16 января 2004 г. № 110-И

- Положение Банка России от 26 марта 2004 г. № 254-П

- Положение Банка России от 16 декабря 2003 г. № 242-П

- Инструкцию Банка России от 2 апреля 2010 г. № 135-И

Для характеристики качественного состава собственных средств банка используют коэффициент иммобилизации, рассчитываемый как отношение суммы иммобилизации к величине …

- собственных средств – нетто

- собственных средств – брутто

- долгосрочных активов

К доходам банка, полученным от прочих источников, относит(ят)ся

- доходы за оказание информационных услуг

- доходы от участия в капиталах других экономических субъектов

- доходы от кредитных операций дочерних банков

К показателям, уменьшающим капитал банка, относит(ят)ся …

- прирост стоимости имущества за счет переоценки

- субординированный кредит по стоимости ниже рыночной

- превышение вложений в основные средства над суммой источников основного и дополнительного капитала

- непокрытые убытки текущего года и предшествующих лет

Коэффициент дефицита ликвидности рассчитывается …

- нарастающим итогом как процентное отношение абсолютной суммы дефицита ликвидности к общей сумме обязательств до востребования

- как процентное отношение общей суммы обязательств к общей сумме требований банка

- нарастающим итогом как процентное отношение абсолютной суммы дефицита ликвидности к общей сумме обязательств

- как процентное отношение абсолютной суммы дефицита ликвидности к сумме обязательств до востребования + непокрытый убыток + резервы на возможные потери

Коэффициент кредитной активности банка – это …

- отношение суммы выданных кредитов, кроме межбанковских, к величине клиентской базы

- отношение суммы выданных кредитов, за исключением межбанковских, к величине чистых активов

- отношение суммы кредитов, отнесенных на счет просроченных ссуд, к сумме кредитов, подлежащих погашению за рассматриваемый период

Коэффициент рентабельности капитала рассчитывается как отношение …

- балансовой прибыли к величине собственных средств (капитала) кредитной организации

- балансовой прибыли к величине уставного капитала кредитной организации

- чистой прибыли к величине собственных средств (капитала) кредитной организации

Коэффициент, показывающий достаточность финансирования «длинных» активов за счет привлечения срочных пассивов, – это …

- норматив (коэффициент) текущей ликвидности

- норматив (коэффициент) достаточности капитала

- коэффициент нетто-займа на межбанковском рынке

- коэффициент покрытия

Не располагая финансовыми средствами для выплаты по итогам года в полном объеме объявленных дивидендов по акциям и процентов по облигациям, банк может …

- выплатить дивиденды по акциям, а оставшиеся средства направить на выплату процентов по облигациям

- установить пониженный процент по облигациям так, чтобы хватило средств на выплату дивидендов по акциям

- выплатить проценты по облигациям, а оставшиеся средства направить на выплату дивидендов по акциям

- выплатить проценты по облигациям, а выплату дивидендов осуществить за счет средств резервного фонда банка

Неверно, что в расчет иммобилизации капитала банка включает(ют)ся …

- остаточная стоимость капитализированных активов (стоимость основных средств за минусом износа) и паи

- паи и прочие долгосрочные вложения в другие предприятия, а также кредитные организации

- фонды банка

- банковские расходы

Неверно, что в состав источников собственных средств банка включается …

- эмиссионный доход

- прибыль текущего года, не подтвержденная аудиторской организацией

- прирост стоимости имущества, находящегося на балансе банка, за счет ежегодной его переоценки

- субординированный кредит

Неверно, что вкладом в уставный капитал банка может (могут) быть …

- средства, поступающие в оплату акций

- принадлежащее учредителям банка на праве собственности здание (помещение), завершенное строительством, в котором может располагаться банк

- принадлежащее учредителям банка на праве собственности имущество в виде банкоматов и терминалов

- привлеченные денежные средства

- принадлежащие учредителям банка на праве собственности нематериальные активы

Неверно, что оценка активов банка осуществляется по результатам оценки …

- процентного отношения не покрытых резервами активов к собственному капиталу

- удельного веса просроченных ссуд в общем объеме ссуд

- процентного отношения дополнительного капитала к основному капиталу

- процентного отношения расчетного резерва на возможные потери по ссудам к собственному капиталу

Неверно, что ситуация, когда более 85 % процентных доходов банк получает от ссудных операций, но при этом расходы на привлечение средств составляют в процентных расходах банка около 90 %, может являться следствием …

- недополучения доходов по кредитам

- снижения доходов у заемщиков банка

- привлечения банком средств физических лиц

Неверно, что удельный вес … является показателем деловой активности банка на финансовом рынке

- активов, непосредственно участвующих в приносящих доход операциях,

- привлеченных средств, направляемых в кредиты,

- иммобилизованных банком активов

- вкладов физических лиц

Показатель финансового рычага равен отношению …

- активов к капиталу

- прибыли к капиталу

- прибыли к доходам

Показатель, отражающий способность менеджмента банка контролировать свои расходы, – это …

- рентабельность активов, приносящих доход

- прибыль, приходящаяся на единицу дохода

- рентабельность общего капитала

Показатель, уменьшающий величину капитала банка, – это …

- эмиссионный доход

- ненадлежащие активы

- активы

- субординированный кредит сроком более 5 лет

Показатель, уменьшающий величину основного капитала банка, – это …

- не полностью сформированный уставный капитал банка

- эмиссионный доход

- чистые активы

- активы

- субординированный кредит сроком менее 30 лет

При прочих равных условиях отчисления в резервные фонды банка …

- увеличивают величину собственного капитала

- уменьшают величину собственного капитала

- не меняют величины собственного капитала

- увеличивают величину собственного капитала, если это предусмотрено в учредительных документах

При рассмотрении основных статей баланса необходимо иметь в виду, что банки не обязаны раскрывать …

- фактические размеры и соотношение своих прибылей и убытков

- состав учредителей банка с указанием количества принадлежащих им акций

- размер так называемых «конфиденциальных резервов»

При решении вопроса о размещении средств информация для кредиторов банка … является обязательной

- о наличии оптимальных по сроку и цене ресурсов

- о величине собственных средств банка

- об эффективной процентной ставке

Резервный капитал формируется за счет …

- дополнительных взносов собственников банка

- эмиссионного дохода

- прибыли отчетного периода

- кредитов ЦБР

Ситуация, когда более 50 % процентных доходов банк получает от ссудных операций, но при этом расходы на привлечение средств составляют в процентных расходах банка около 90 %, прежде всего, может являться следствием …

- недополучения доходов по кредитам

- привлечения банком ломбардных кредитов Банка России

- привлечения банком средств физических лиц до востребования

Статья 1 «Денежные средства», входящая в балансовый отчет банка, включает…

- корреспондентский счет банка в Банке России

- средства акционеров (участников) банка

- платежные документы, дорожные чеки в иностранной валюте

Уменьшение расчетного резерва по ссудной и приравненной к ней задолженности при росте объема ссудной задолженности может свидетельствовать о том, что …

- банк снижает объемы кредитования в связи со снижением кредитоспособности заемщиков

- банк снижает объемы выдаваемых ссуд с высокой степенью риска

- в банке растет объем полученных процентных доходов, но при этом более интенсивно растут уплаченные процентные расходы

Чистая процентная маржа – это …

- доход, полученный банком от размещения предприятиями и организациями временно свободных средств на депозитных счетах в банках

- суммы уплаченных просроченных процентов, списанных просроченных процентов с баланса банка

- разница между средней процентной ставкой, получаемой по кредитам и инвестициям, и средней ставкой, уплачиваемой по обязательствам и капиталу

- курсовая разница (положительная и отрицательная) в связи с переоценкой банком суммы долгового обязательства в виде процентов по кредиту, выданному в иностранной валюте