Исламские финансовые институты и инструменты

Целью выпускной квалификационной работы является исследование исламских финансовых институтов и инструментов в мусульманских и немусульманских странах. Достижение указанной цели осуществляется путем решения следующих задач исследования:

  охарактеризовать особенности исламской банковской системы;

  проанализировать опыт работы исламских банков в различных странах мира

  выявить проблемы развития и разработать возможные пути развития исламских банков в современных рыночных условиях в России.

Объектом исследования являются исламские банки.

Предметом исследования является характерные особенности и тенденции развития исламских банков в современных рыночных условиях.

Введение  3

Глава 1. Теоретические основы деятельности исламской банковской системы  7

1.1. История развития исламских финансов в банковской системе  7

1.2. Базовые концепции исламских финансов  13

1.3. Принципы организации исламского банкинга  20

1.4. Правовые аспекты и законодательное регулирование исламского банкинга в России  26

Глава 2. Анализ и оценка деятельности исламских финансовых институтов  31

2.1. Оценка распространения исламского банкинга в мире  31

2.2. Анализ деятельности исламских финансовых институтов и инструменты в мусульманских и немусульманских странах  41

2.3. Эксперимент по исламскому банкингу в России  47

Глава 3. Проблемы и перспективы развития исламского банкинга  57

3.1. Барьеры и перспективы развития исламского банкинга  57

3.2. Примеры успешных кейсов исламского финансирования в России  59

Заключение  66

Список использованной литературы  69

Нормативно – правовые акты и законы

1.  «Конституция Российской Федерации» http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28399/

2.  «Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)» от 30.11.1994 N51-ФЗ (посл. ред) http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5142/

3.  Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (посл. ред) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_37570/

4.  Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (посл. ред) "О банках и банковской деятельности"http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/

Учебная и научная литература

5.  Нуриев, Б. Д. Правовые основы исламской модели экономики и банковского дела : учебник для вузов / Б. Д. Нуриев. — 2-е изд., испр. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2025. — 111 с. — (Высшее образование). — ISBN 978-5-534-12397-5. — Текст : электронный // Образовательная платформа Юрайт [сайт]. — URL: https://urait.ru/bcode/566715 (дата обращения: 02.06.2025).

6.  Дворецкая А. Е. Деньги, кредит, банки: учебник для вузов / А. Е. Дворецкая. — 2-е изд., перераб. и доп. — Москва: Издательство Юрайт, 2020. — 472 с. — (Высшее образование). // ЭБС Юрайт [сайт]. — URL: https://urait.ru/bcode/450259 

7.  Антонов, Н.С. Инвестиционный риск как основной риск инвесторов на финансовом рынке: понятие, сущность, факторы воздействия / Н.С. Антонов // Инновации и инвестиции. – 2024. – № 4. – С. 23–26.

8.  Аюпов, А.А. Дефиниции и реализация договоров финансирования

9.  «кард аль-хасан» и «салям» исламскими финансовыми институтами / А.А. Аюпов, М.С. Гатауллин // Вестник Поволжского государственного университета сервиса. Серия: Экономика. – 2024. – Т. 20, № 3 (78). – С. 31–34.

10.  Аюпов, А.А. Экономическая сущность и значение договоров «Салям» и «Кард аль-хасан» в развитии исламских финансовых институтов / А.А. Аюпов, М.С. Гатауллин, М.В. Юсупов // Экономика и предпринимательство. – 2025. – № 1 (174). – С. 1192–1196.

11.  Аюпов, А.А. Особенности найма персонала в системе управления человеческим капиталом в исламской экономике / А.А. Аюпов, Т.Р. Зейналов // Экономика в меняющемся мире: Сборник научных трудов VII Международного экономического форума, Казань, 15–19 мая 2023 года. – Казань: Казанский (Приволжский) федеральный университет, 2024. – С. 512–514.

12.  Веретехина, С.В. Исламский банкинг: моделирование динамики исламского банкинга для настоящего времени и на будущие периоды / С.В. Веретехина, Б. Хаддад // Экономика. Бизнес. Банки. – 2024. – № 4 (74). – С. 8–19.

13.  Галимов, И.И. Современные вызовы и риски развития исламской финансовой системы / И.И. Галимов, А.А. Аюпов // Механизм реализации стратегии социально-экономического развития государства: Сборник материалов XVI Международной научно-практической конференции, Махачкала, 25–26 сентября 2024 года. – Махачкала, 2024. – С. 108–113.

14.   Григорьян, Д.Э. Особенности использования финансовых инструментов банковской сферы в современных геоэкономических условиях / Д.Э. Григорьян, К.И. Данилкин // Самоуправление. – 2024. – № 4 (143). – С. 36–41.

15.  Заболотникова, В.Д. Исламские финансовые продукты как элемент исламской экономической модели / В.Д. Заболотникова, Т.В. Фурсова // Вестник Московского финансово-юридического университета МФЮА. – 2022. – № 1. – С. 67–72.

16.  Зарипов, И.А. Высокая резистентность исламских финансовых институтов к внешним рискам как фактор стабильности и устойчивого развития финансовых систем исламских государств / И.А. Зарипов, Аль-Маважде Вахиб Карим Муса // Банковское дело. – 2024. – № 4. – С. 56–62.

17.  Ишемгулов, И.Н. Риски в исламских финансах / И.Н. Ишемгулов // Экономика и предпринимательство. – 2021. – № 6 (131). – С. 1214–1217.

18.  Кагирова, С.Д. Перспективы развития исламского банкинга в России / С.Д. Кагирова // Международный журнал гуманитарных и естественных наук. – 2024. – № 2–3 (89). – С. 207–209.

19.  Казыханов, Р.Р. Оценка перспектив развития исламского банкингав России на основе анализа институционального развития стран-лидеров в сфере исламских финансов / Р.Р. Казыханов, Д.Н. Осадчев, А.В. Тарганов // Вестник УГНТУ. Наука, образование, экономика. Серия: Экономика. – 2023. – № 3 (45). – С. 55–65.

20.  Клюшнев, И.В. Контроль рисков портфеля частного инвестора / И.В. Клюшнев, Е.Л. Беляева, Е.А. Миронюк // Управление финансовыми рисками. – 2024. – № 3. – С. 190–201.

21.  Клинская, А.И. Факторы привлечения частных инвесторов на российские биржевые финансовые рынки / А.И. Клинская, Д.М. Корчагин // Финансовые рынки и банки. – 2022. – № 6. – С. 68–70.

22.  Кузнецова, А.Н. Купля-продажа и запрет неопределенности (гарар) в исламской традиции / А.Н. Кузнецова, И. Тенберга // Правоведение. – 2022. – Т. 66, № 2. – С. 162–192.

23.  Нагимова, А.З. Классификация и обзор бизнес-моделей исламских банков и исламских финансовых компаний / А.З. Нагимова // Финансы и кредит. – 2021. – Т. 27, № 9 (813). – С. 2078–2095.

24.  Нагимова, А.З. Исламский финтех: цифровизация исламских финансов / А.З. Нагимова // Мировая экономика и международные отношения. – 2022. – Т. 66, № 5. – С. 50–58.

25.   Рябухин, В.В. Фьючерсы и опционы как инструменты хеджирования инвестиционных рисков / В.В. Рябухин // Вестник науки. – 2024. – Т. 3, № 6 (75). – С. 314–329.

26.  Сафиуллаева, Р.И. Исламская финансовая система: история, особенности и перспективы развития исламских финансов в России / Р.И. Сафиуллаева, Т.Н. Урядова, И.А. Демченко // Kant. – 2022. – № 3 (44). – С. 62–68.

27.  Солодовник, Д.М. Особенности исламской экономики и практическая реализация исламского банкинга / Д.М. Солодовник, Д.З. Хайретдинов // Экономика и управление: проблемы, решения. – 2022. – Т. 2, № 1 (121). – С. 45–50.

28.   Жилкина А. Н. Финансовый анализ: учебник и практикум для вузов / А. Н. Жилкина. — Москв : Издательство Юрайт, 2024. — 285 с. 

Интернет-ресурсы

29.  Официальный сайт Федеральной службы государственной статистики www.gks.ru

30.  Банки.ру [Электронный ресурс]. Режим доступа: https://www.banki.ru/wikibank/pravlenie_banka/. 

31.  Официальный сайт Сбербанка России. Режим доступа // URL: http://www.sberbank.com 

32.  Как компания Сбербанк стала самой богатой в России [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://mysberonline.ru/kto-v-dannyj-moment-akcionerysberbanka.html.

33.  Консультационный центр по банкам РФ [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.ccbank.ru/karty/banki-partnery-sberbanka-bez-komissii-snyatienalichnyx.html#i 

34.  Цифровая трансформация Российских банков [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.tadviser.ru/

35.  FutureBanking: «Как работает интеллектуальная система управления сетью отделений Сбербанка». [Электронный ресурс]. Режим доступа:http://futurebanking.ru/post/3232 

36.  5 главных тенденций банковских технологий в 2024 году [Электронный ресурс]. Режим доступа:https://www.plusworld.ru/daily/cat-analytics/5-tendentsij-vbankovskih-tehnologiyah-v-2024godu-2/ 

37.  https://bcs-express.ru/novosti-i-analitika/sberbank-otchitalsia-za-iv-kvartal-i-2024-god

38.  https://www.sberbank.ru/ru/person/islamic-banking

39.  https://life.akbars.ru/invest/nachinayushchim/chto-takoe-islamskie-finansy/

40.  Российская газета. Почему исламский банкинг с трудом входит в финансовую систему России. [Электронный  ресурс] URL: https://rg.ru/ 2022/05/12/reg-skfo/pochemu-islamskij-banking-s-trudom-vhodit-v-finansovuiu- sistemu-rossii.html 

41.  Росконгресс. Исламское финансирование как точка роста российской экономики. [Электронный ресурс] URL: https://clck.ru/3HDDhd 

42.  РБК. Исламский банкинг в России: в чем суть партнерского финанси- рования [Электронный ресурс] URL: https://goo.su/OJ4Tw 

43.  Металлинвестбанк. Исламский банкинг [Электронный ресурс] URL: https://www.metallinvestbank.ru/islamic-banking 

44.  Ростовщичество в Исламе (риба) [Электронный ресурс] URL: https://umma.ru/rostovshhichestvo