Факторинговые операции коммерческого банка ПАО «Сбербанк»
Актуальность данной темы как факторинговые операции коммерческого банка обуславливается тем, что данная услуга является сравнительно новой в банковской сфере и в общей сфере финансирования России.
Эта услуга не будет стоит на месте, и развиваться по сегодняшний день, т. к. данная услуга помогает справиться с проблемами, с которыми сталкиваются большинство российских малых и крупных предприятий: недостаточная капиталовооруженность предприятий; растущие риски кредитования; высокая дебиторская задолженность; рост неплатежей; указание иностранных клиентов о покупке товара по открытым счетам.
Факторинг – это финансовая услуга, относящаяся к торговому кредитованию. Она позволяет поставщику товаров или услуг получить за них оплату сразу и без отсрочек. Суть услуги заключается в передаче факторинговой компании дебиторской задолженности покупателя товара или потребителя услуг.
Факторинговые операции необходимы для помощи поставщикам и покупателям вести бизнес, для налаживания взаимовыгодных отношений.
Факторинг дает возможность наиболее мобильно руководить финансовыми потоками, банки расширяют область собственных операций, постоянных клиентов, приобретают за проводимые факторинговые операции материальное вознаграждение (проценты по кредиту и плату за услуги).
В конечном итоге, следует обозначить, что факторинг имеет большое значение и во внешнеторговой деятельности, раскрывая неповторимые возможности равно как для компаний, импортирующих продукты в Российскую Федерацию, так и для отечественных компаний - экспортеров.
Наравне с минимизацией денежных рисков факторинг раскрывает уникальные способности для компаний, ввозящих товары в Российскую Федерацию, являясь не чем другим, как товарным кредитом.
Объект исследования – факторинговые операции.
Предмет исследования – ПАО «Сбербанк».
Цель написания работы – раскрыть теоретические аспекты сущности факторинга, выявить характерные черты факторинговых операций в коммерческих банках.
Для раскрытия цели следует решить следующие вопроса:
- изучить основные понятия факторинговых услуг;
- проанализировать функции и виды факторинга;
- раскрыть сущность факторинговых операций в коммерческих банках;
- проанализировать особенности предоставления факторинговых услуг в ПАО «Сбербанк»;
- выявить направления развития и совершенствования факторинговых операций ПАО «Сбербанк».
СОДЕРЖАНИЕ
1 ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ О ФАКТОРИНГОВЫХ ОПЕРАЦИЯХ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА.. 6
1.1 Понятие факторинговых услуг. 6
1.2 Основные функции и виды факторинга. 12
1.3 Сущность факторинговых операций в коммерческих банках. 18
2 ОСОБЕННОСТИ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ ФАКТОРИНГОВЫХ УСЛУГ В ПАО «СБЕРБАНК». 22
2.1 Характеристика финансовой деятельности ПАО «Сбербанк». 22
2.2 Анализ факторинговых операций в ПАО «Сбербанк». 26
2.3 Направление развития и совершенствования факторинговых операций ПАО «Сбербанк». 32
1. Аганбегян, А.Г. Финансы, бюджет и банки в новой России / А.Г. Аганбегян. – М.: РАНХиГС, 2019. – 400 с.
2. Алексеев, П.В. Банковское дело: управление в современном банке: учебное пособие / П.В. Алексеев – М.: КноРус, 2018. – 304 c.
3. Алиев, Т.А. Факторинг как инструмент управления дебиторской задолженностью в условиях кризиса / Т.А. Алиев // Молодой ученый. – 2016. – № 7 (111). – С. 755-758.
4. Баева, А.С. Анализ финансовых результатов деятельности ПАО «Сбербанк России»/ А.С. Баева, А.В. Рак, А.Е. Коломиец // Международный журнал социальных и гуманитарных наук. – 2017. –Т. 2. – № 3. – С. 85-87.
5. Банковский менеджмент: учебник / Я.Ю. Радюкова, О.Н. Чернышова, А.Ю. Федорова [и др.]. – М.: ИНФРА-М, 2020. – 379 с.
6. Банковское дело: учебник / Н.Н. Наточеева, Ю.А. Ровенский, Е.А. Звонова и др.; под ред. Н.Н. Наточеевой. – М.: Дашков и К, 2016. – 272 с.
7. Банковское дело: учебник / ред. Е.Ф. Жуков, Н.Д. Эриашвили. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Юнити-Дана, 2018. – 654 с.
8. Банковское дело: учебник / под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцева. – М.: КноРус, 2017. – 128 c.
9. Буркова, А. Использование конструкции факторинга: монография / А. Буркова. – М.: LAP Lambert Academic Publishing, 2018. – 136 c.
10. Вострикова, Л.А. Анализ финансового состояния банка на основе открытых данных / Л.А. Вострикова, И.В. Панина // Вестник Воронежского государственного университета. Экономика и управление. – 2020. – № 2. – C. 13–26.
11. Гамза, В.А. Основы банковского дела: безопасность банковской деятельности: учебник для среднего профессионального образования / В.А. Гамза, И. Б. Ткачук, И. М. Жилкин. – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: Юрайт, 2021. – 455 с.
12. Гвоздев, Б.З. Факторинг в системе управления организацией: дис. … канд. экон. наук: спец. 08.00.05 «Экономика и управление народным хозяйством» / Б.З. Гвоздев. – М., 2019. – 140 с.
13. Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ) [Электронный источник] http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5142/ (дата обращения 02.06.2022).
14. Домарацкая, Т.Ф. Факторинг как перспективный вид банковских услуг / Т.Ф. Домарацкая // Молодой ученый. – 2017. – № 12 (35). – Т. 1. – С. 148-150.
15. Звонова, Е.А. Деньги, кредит, банки: учебник и практикум для среднего профессионального образования / Е.А. Звонова, В.Д. Топчий; под ред. Е. А. Звоновой. – М.: Юрайт, 2021. – 456 с.
16. Игнатова, И.О. Рынок факторинга в России: теоретические основы, особенности делового оборота и перспективы развития / И.О. Игнатова // Молодой ученый. – 2019. – № 6 (244). – С. 112-116.
17. Ильясов, М.М. Основные понятия теории факторинга / М.М. Ильясов, У.С. Вараев, А.Р. Айдамиров. // Молодой ученый. – 2016. – № 2 (106). – С. 689-691.
18. Кадыров, И.Р. Позиция ПАО «Сбербанк России» в банковском секторе экономики Российской Федерации и его конкурентоспособность / И.Р. Кадыров, И.О. Щеглова // Вестник Марийского государственного университета. Сельскохозяйственные науки. Экономические науки. – 2016. – №7. – С. 33-38.
19. Калайчиева, Е.В. Преимущества и ограничения использования факторинга / Е.В. Калайчиева // Молодой ученый. – 2019. – № 12 (47). – С. 222-223.
20. Киреев, В.Л. Банковское дело: учебник / В.Л. Киреев, О.Л. Козлова – М.: КноРус, 2018. – 240 c.
