Правовое положение банковских групп и банковских холдингов
Выпускная квалификационная (дипломная) работа на тему: Правовое положение банковских групп и банковских холдингов.
Год: 2023
Оценка: отлично.
Оригинальность работы на момент публикации: 60+% по антиплагиат.вуз.
Объектом исследования являются правоотношения в сфере деятельности банковских групп и банковских холдингов.
Предметом исследования стало российское и зарубежное законодательство, а также научная доктрина в части понятия и оснований возникновения банковских групп и банковских холдингов и в части банковского регулирования и надзора за их деятельностью; стандарты и рекомендации международного банковского права в соответствующей сфере.
Цель исследования состоит в анализе действующих норм законодательства о деятельности банковских групп и холдингов, позитивных и негативных тенденций их развития и выявлении необходимости их изменения.
Задачи исследования:1) проанализировать понятия банковской группы и банковского холдинга, сформулированные в российском законодательстве, и сопоставить их с аналогичными нормами в зарубежном законодательстве;
2) исследовать механизмы создания банковских групп и банковских холдингов с учетом недавней имплементации международных стандартов;
3) выявить значимость риск-ориентированного подхода к регулированию объединений в банковской сфере и степень его внедрения в российском законодательстве;
4) проанализировать механизмы банковского регулирования и надзора за деятельностью банковских групп и банковских холдингов с учетом использования рекомендаций, сформулированных в международном банковском праве.
Глава 2. Банковское регулирование и надзор за деятельностью банковских групп и банковских холдингов............................................................................................................. 19
§1. Банковские риски в деятельности банковских групп и банковских холдингов.......................................................................................................... 19
§2. Пруденциальное регулирование и надзор за деятельностью банковских групп и банковских холдингов.......................................................................................................... 26
§3. Меры воздействия за нарушения в деятельности банковской группы и банковского холдинга......................................................................................................... 38
1. Абдулаева С.А., Алиев З.М. Консолидация отчетности банковских (консолидированных) групп и некредитных организаций // Налоги. 2012. №
21. С. 9 – 15 (СПС «КонсультантПлюс»).
2. Алексеева Д.Г., Пешкова (Белогорцева) Х.В., Рождественская Т.Э., Демьянец М.В., Пушкин А.В., Решетина Е.Н., Рябова Е.В., Холкина М.Г., Чернусь Н.Ю., Шпинев Ю.С., Котухов С.А. Комментарий к Федеральному закону от 2 декабря 1990 г. № 395-1 "О банках и банковской деятельности" (постатейный)
// СПС «КонсультантПлюс». 2022.
3. Банковское право: учебник для бакалавров / отв. ред. Л. Г. Ефимова, Д. Г. Алексеева. — 2-е изд., перераб. и доп. — Москва: Проспект, 2019. — 608 с.
4. Ерпылева Н.Ю. Институционный механизм европейского банковского права
// Законодательство и экономика. 2010. № 3. С. 47 – 62 // СПС
«КонсультантПлюс».
5. Ерпылева Н.Ю. Пруденциальное регулирование международной банковской деятельности: современная правовая регламентация // Международные банковские операции. 2007. № 6 (СПС «КонсультантПлюс»).
6. Ефимова Л.Г. Банковское право. М.: Статут, 2010. Т. 1: Банковская система Российской Федерации. 404 с. (СПС «КонсультантПлюс»).
7. Козлов С.В., Козлова Д.Д. Правовые основы и реформа банковского надзора в Германии и Европейском союзе // Предпринимательское право. 2015. № 3. С. 52 – 56 (СПС «КонсультантПлюс»).
8. Корпоративное право: Учебный курс. В 2 т. / Отв. ред. И.С. Шиткина. Т. 2. – М.: Статут, 2017. – 974.с.
9. Лаутс Е.Б. Банковские группы и банковские холдинги на рынке банковских услуг (лекция в рамках учебного курса "Предпринимательское право") // Предпринимательское право. Приложение "Право и Бизнес". 2014. № 4. С. 21 – 37 (СПС «КонсультантПлюс»).
10. Лаутс Е.Б. Рынок банковских услуг: правовое обеспечение стабильности. М.: Волтерс Клувер, 2008. 280 с. (СПС «КонсультантПлюс»).
11. Лаутс Е.Б., Мангасарян Э.Н. "Коронакризис" и меры антикризисного регулирования рынка банковских услуг: правовые проблемы // Банковское право. 2020. № 3. С. 55 – 66 (СПС «КонсультантПлюс»).
12. Михеева И.Е. Недобросовестные практики в деятельности банковских экосистем // Актуальные проблемы российского права. 2022. № 7. С. 59 – 70.
13. Низкоус Н. Правовое регулирование деятельности банковских групп // Актуальные проблемы предпринимательского права / под ред. А.Е. Молотникова. М.: Стартап, 2016. Вып. V. С. 133 – 151 (СПС
«КонсультантПлюс»).
14. Носова И.В. Консолидация банковского сектора России // Банковское право. 2014. № 1. С. 47 – 51 (СПС «КонсультантПлюс»).
15. Петрова Г.В. Влияние документов "Базель-3" Базельского комитета по банковскому надзору на совершенствование норм российского права в сфере банковской деятельности // Банковское право. 2011. № 2. С. 25 – 29 (СПС
«КонсультантПлюс»).
16. Понаморенко В.Е., Четвериков А.О., Карпов Л.К. Банковская интеграция в ЕС и ЕЭП: возможности правовой трансплантации / отв. ред. С.Ю. Кашкин. М.: Юстицинформ, 2014. 206 с. (СПС «КонсультантПлюс»).
17. Рождественская Т.Э. Правовой механизм реализации базельских принципов банковского надзора в Российской Федерации: монография. М.: ЮРКОМПАНИ, 2011. 204 с. (СПС «КонсультантПлюс»).
18. Рождественская Т.Э., Гузнов А.Г. Публичное банковское право: учебник для магистров. М.: Проспект, 2016. 448 с. (СПС «КонсультантПлюс»).
19. Ручкин Р.О. Правовое обеспечение нового механизма финансового оздоровления кредитных организаций, проводимого Банком России с использованием денежных средств Фонда консолидации банковского сектора
// Банковское право. 2018. № 4. С. 42 – 49 (СПС «КонсультантПлюс»).
20. Ручкина Г.Ф. Реализация нового механизма санации банков: правовые и организационные аспекты // Банковское право. 2018. № 1. С. 7 – 15 (СПС
«КонсультантПлюс»).
21. Трушина К.В., Смагин А.В. Тренд на развитие крупнейших банков в парадигме экосистемы (к вопросу о понятии "экосистема") // Банковские услуги. 2019. № 12. С. 7 – 11.
22. Узденов Ш.Ш. Понятие "банковская экосистема" // Банковское право. 2022.
№ 3. С. 46 – 54 (СПС «КонсультантПлюс»).
23. Шамраев А.В. Регулирование банковских и финансовых холдинговых компаний в праве США, ЕС и отдельных европейских стран // Банковское право. 2012. № 3. С. 25 – 37 (СПС «КонсультантПлюс»).
24. Шиткина И.С. Правовое регулирование экономической зависимости. Приложение к журналу "Хозяйство и право". 2017. № 6 // URL: http://shitkina- law.ru/upload/iblock/0b1/0b1bebfdfb5b7f51953d5da0d5edd51f.pdf (дата обращения: 10.04.2023).
25. Шиткина И.С. Холдинги: Правовое регулирование экономической зависимости. Управление в группах компаний. М.: Волтерс Клувер, 2008. – 552 с.
1. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" // Собрание законодательства РФ. 15.07.2002. №
28. Ст. 2790.
2. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 "О банках и банковской деятельности" // Собрание законодательства РФ. 05.02.1996. № 6. Ст. 492.
3. Федеральный закон от 02.07.2013 № 146-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" // Собрание законодательства РФ. 08.07.2013. № 27. Ст. 3438.
4. Указ Президента РФ от 09.05.2017 № 203 "О Стратегии развития информационного общества в Российской Федерации на 2017 - 2030 годы" // Собрание законодательства РФ. 15.05.2017. № 20. Ст. 2901.
5. Положение Банка России от 15.07.2020 № 729-П "О методике определения собственных средств (капитала) и обязательных нормативов, надбавок к нормативам достаточности капитала, числовых значениях обязательных нормативов и размерах (лимитах) открытых валютных позиций банковских групп" // Вестник Банка России. № 84. 21.10.2020.
6. Положение Банка России от 04.10.2018 № 653-П "О требованиях к содержанию, порядке и сроках представления кредитными организациями в Банк России планов восстановления финансовой устойчивости, изменений, вносимых в планы восстановления финансовой устойчивости, порядке их оценки Банком России, а также о порядке информирования кредитными организациями Банка России о наступлении в их деятельности событий, предусмотренных планом восстановления финансовой устойчивости, и принятии решения о начале его реализации" // Вестник Банка России. № 3. 22.01.2019.
7. Положение Банка России от 04.07.2018 № 646-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций ("Базель III")" // Вестник Банка России. № 75. 28.09.2018.
8. Положение Банка России от 11.03.2015 № 462-П "О порядке составления отчетности, необходимой для осуществления надзора за кредитными организациями на консолидированной основе, а также иной информации о деятельности банковских групп" // Вестник Банка России. № 44. 20.05.2015.
9. Положение Банка России от 16.12.2003 № 242-П "Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах" // Вестник Банка России. № 7. 04.02.2004.
10. Указание Банка России от 29.09.2022 № 6277-У "О правилах представления головной организацией банковского холдинга в Банк России отчетности и иной информации о рисках банковского холдинга" (вступит в силу 01.07.2023) // Вестник Банка России. № 9. 15.02.2023.
11. Указание Банка России от 14.12.2017 № 4645-У "О порядке и сроках раскрытия головными кредитными организациями банковских групп консолидированной финансовой отчетности" // Вестник Банка России. № 20. 14.03.2018.
12. Указание Банка России от 27.11.2017 № 4619-У "О порядке и сроках раскрытия и представления банковскими холдингами консолидированной финансовой отчетности" // Вестник Банка России. № 18. 01.03.2018.
13. Указание Банка России от 27.11.2017 № 4618-У "О методике определения доли банковской деятельности в деятельности банковского холдинга" // Вестник Банка России. № 18. 01.03.2018.
14. Указание Банка России от 07.08.2017 № 4482-У "О форме и порядке раскрытия кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы) информации о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом" // Вестник Банка России. № 98-99. 20.11.2017.
15. Указание Банка России от 07.08.2017 № 4481-У "О правилах и сроках раскрытия головными кредитными организациями банковских групп информации о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом и о финансовых инструментах, включаемых в расчет
собственных средств (капитала) банковской группы" // Вестник Банка России.
№ 98-99. 20.11.2017.
16. Указание Банка России от 09.09.2015 № 3783-У "О порядке представления головной организацией банковского холдинга в Банк России отчетности и иной информации о рисках банковского холдинга в виде электронного сообщения, снабженного кодом аутентификации" // Вестник Банка России. №
104. 18.11.2015.
17. Указание Банка России от 09.09.2015 № 3780-У "О порядке уведомления Банка России об образовании банковского холдинга, о создании управляющей компании банковского холдинга и предоставленных ей полномочиях" // Вестник Банка России. № 104. 18.11.2015.
18. Указание Банка России от 09.09.2015 № 3777-У "О составлении и представлении в Банк России отчетности и иной информации о рисках банковского холдинга" // Вестник Банка России. № 104. 18.11.2015.
19. Указание Банка России от 15.04.2015 № 3624-У "О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы" // Вестник Банка России. № 51. 15.06.2015.
20. Инструкция Банка России от 29.11.2019 № 199-И "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией" // Вестник Банка России. № 11 – 12. 30.01.2020.
21. Информационное письмо Банка России от 15.12.2021 № ИН-03-23/95 "О рекомендациях по отдельным вопросам разработки и актуализации кредитными организациями планов восстановления финансовой устойчивости и взаимодействия с Банком России в ходе их реализации" // СПС «КонсультантПлюс».
22. Письмо Банка России от 30.06.2005 № 92-Т "Об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах" // Вестник Банка России. № 34. 06.07.2005.
23. "Методические рекомендации по определению участников банковской группы, отчетные данные которых подлежат включению в консолидированную отчетность и иную информацию о деятельности банковской группы" (утв. Банком России 27.10.2016 № 40-МР) // Вестник Банка России. № 99. 03.11.2016.
24. Международный стандарт финансовой отчетности (IFRS) 10 "Консолидированная финансовая отчетность". Введен в действие на территории Российской Федерации Приказом Минфина России от 28.12.2015
№ 217н // СПС «КонсультантПлюс».
25. Международный стандарт финансовой отчетности (IAS) 28 "Инвестиции в ассоциированные организации и совместные предприятия". Введен в действие на территории Российской Федерации приказом Минфина России от 28.12.2015 № 217н // СПС «КонсультантПлюс».
26. Проект Федерального закона № 1256483-7 "О финансовых группах и финансовых холдингах и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" (ред., внесенная в ГД ФС РФ, текст по состоянию на 27.09.2021) // СПС «КонсультантПлюс».
1. Директива № 2002/87/ЕС Европейского парламента и Совета Европейского Союза "О дополнительном надзоре за кредитными институтами, страховыми компаниями и инвестиционными фирмами в составе финансовых конгломератов и о внесении изменений в Директивы 73/239/ЕЭС, 79/267/ЕЭС, 92/49/ЕЭС, 92/96/ЕЭС, 93/6/ЕЭС, 93/22/ЕЭС Совета ЕС и в
Директивы 98/78/ЕС, 2000/12/ЕС Европейского парламента и Совета ЕС". Принята в г. Брюсселе 16.12.2002 г. // СПС «КонсультантПлюс».
2. "Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы" 2004 г. // URL: https://www.bis.org/publ/bcbs107.pdf (дата обращения: 21.04.2023).
3. "Международная конвергенция оценки капитала и требований к капиталу" 1988 г. // URL: https://www.bis.org/publ/bcbs04a.pdf (дата обращения: 21.04.2023).
4. Седьмая директива № 83/349/ЕЭС Совета Европейских сообществ. Принята в г. Люксембурге 13.06.1983 // СПС «КонсультантПлюс».
5. Bank Holding Companies and Change in Bank Control (Regulation Y) // URL: https://www.ecfr.gov/current/title-12/chapter-II/subchapter-A/part-225.
6. Bank Holding Company Act of 1956 // URL: https://www.govinfo.gov/content/pkg/COMPS-252/pdf/COMPS-252.pdf.
7. Basel III: A global regulatory framework for more resilient banks and banking systems // URL: https://www.bis.org/publ/bcbs189.pdf (дата обращения: 21.04.2023).
8. Dodd-Frank Wall Street Reform and Consumer Protection Act of 2010 // URL: https://www.govinfo.gov/content/pkg/PLAW-111publ203/pdf/PLAW- 111publ203.pdf.
9. Gramm-Leach-Bliley Act of 1998 // URL: https://www.govinfo.gov/content/pkg/PLAW-106publ102/pdf/PLAW- 106publ102.pdf.
10. Minimum Standards for the Supervision of International Banking Groups and Their Cross-Border Establishments. July 1992 // URL: https://www.bis.org/publ/bcbsc314.pdf (дата обращения: 21.04.2023).
11. The Basel Committee on Banking Supervision. Core Principles for Effective Banking Supervision. Basel, September 1997 // URL: https://www.bis.org/publ/bcbs30a.pdf (дата обращения: 20.04.2023).
12. The Supervision of Cross-Border Banking. October 1996 // URL: https://www.bis.org/publ/bcbs27.pdf (дата обращения: 21.04.2023).
1. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 04.03.2021 № 2 "О некоторых вопросах, возникающих в связи с применением судами антимонопольного законодательства" // Бюллетень Верховного Суда РФ. №
5. 2021.
2. Определение Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда РФ от 15.06.2016 № 308-ЭС16-1475 по делу № А53-885/2014 // СПС
«КонсультантПлюс».
3. Определение Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда РФ от 26.05.2017 № 306-ЭС16-20056(6) по делу № А12-45751/2015 // СПС
«КонсультантПлюс».
4. Решение Суда по интеллектуальным правам от 10.08.2018 по делу № СИП- 106/2018 // СПС «КонсультантПлюс».
5. Постановление Арбитражного суда Московского округа от 03.11.2022 № Ф05-14403/2017 по делу № А40-196703/2016 // СПС «КонсультантПлюс».
6. Постановление Арбитражного суда Московского округа от 28.12.2021 № Ф05-1597/2016 по делу № А40-161653/2014 // СПС «КонсультантПлюс».
7. Постановление Арбитражного суда Московского округа от 01.06.2021 № Ф05-8482/2019 по делу № А40-14442/2018 // СПС «КонсультантПлюс».
8. Постановление Арбитражного суда Московского округа от 25.03.2020 № Ф05-1597/2016 по делу № А40-161653/2014 // СПС «КонсультантПлюс».
9. Постановление Арбитражного суда Московского округа от 12.12.2019 № Ф05-4944/2019 по делу № А40-202708/2015 // СПС «КонсультантПлюс».
10. Постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 29.12.2022 № 15АП-20723/2022 по делу № А32-11255/2019 // URL:
https://sudrf.cntd.ru/document/1300442929 (дата обращения: 17.05.2023).
1. Доклад Банка России для общественных консультаций «О совершенствовании регулирования деятельности банковских групп, банковских холдингов и иных объединений юридических лиц с участием финансовых организаций» от 30.06.2016 г. // URL: https://www.cbr.ru/analytics/d_ok/doklad_30062016/ (дата обращения: 10.04.2023).
2. Доклад Банка России для общественных консультаций «Регулирование рисков участия банков в экосистемах и вложений в иммобилизованные активы» от 23.06.2021 г. Стр. 23 // URL: https://cbr.ru/Content/Document/File/123688/Consultation_Paper_23062021.pdf (дата обращения: 16.05.2023).
3. Замечания и предложения к докладу для общественных консультаций: «О совершенствовании регулирования деятельности банковских групп, банковских холдингов и иных объединений юридических лиц с участием финансовых организаций» // URL: https://www.cbr.ru/content/document/file/50722/holding_170201_2.pdf (дата обращения: 10.04.2023).
4. Информация Банка России от 10.08.2020 "Банк России принял решение по регуляторным послаблениям и макропруденциальным мерам" // URL: https://www.cbr.ru/press/pr/?file=10082020_163109pr_0.htm (дата обращения: 16.05.2023).
5. Материалы Пресс-службы Банка России «О деятельности неформальной банковской группы» // URL: https://www.cbr.ru/press/pr/?file=22122015_170000ik2015-12-22t16_49_19.htm (дата обращения: 24.04.2023).
6. Пояснительная записка к проекту Федерального закона "О внесении изменений в федеральные законы "О банках и банковской деятельности" и "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" // URL: https://sozd.duma.gov.ru/bill/521063-5 (дата обращения: 11.04.2023).
