Денежные активы

В данной работе проведен комплексный анализ денежных фондов ООО «-», на основе которого осуществлены выводы о методах усовершенствования управления денежными потоками. Цель работы – разработка предложений практического усовершенствования управления денежными фондами предприятия.

ВВЕДЕНИЕ 4
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ФОНДАМИ ПРЕДПРИЯТИЯ 5
1.1. Сущность денежных потоков предприятия и их движение 5
1.2. Методы эффективного управления денежными потоками 8
2. АНАЛИЗ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ ООО «-». 12
2.1. Характеристика и организационная структура предприятия 12
2.2. Оценка финансового состояния ООО «-» 16
2.3. Анализ входящих денежных потоков 20
2.4. Анализ расходования денежных средств 26
3. РАЗРАБОТКА РЕКОМЕНДАЦИЙ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ ООО «-» 31
3.1 Общие рекомендации по управлению денежным потоком ООО «-» 31
3.2. Автоматизация управления денежными потоками 35
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 38
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 39

1. Федеральный Закон от 21.11.1996 №129-ФЗ (ред. от 30.06.2003г) "О бухгалтерском учете" с изменениями и дополнениями, вступающими в силу с 01.01.2004г.
2. Федеральный Закон «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 08.02.1998 года № 14-ФЗ
3. Антохин А.О. Управление дебиторской и кредиторской задолженностью в системе Комтех. // Российский налоговый курьер, 2005, № 13-14.
4. Аристархова, Валиев Ш.Н. Управление задолженностью Вопросы экономических наук № 3 (19), 2009. - М: Спутник +.
5. Бернстайн Л.А. Анализ финансовой отчетности: теория, практика и интерпретация: Пер. с англ./ Научн. ред. перевода чл. – корр. РАН И.И. Елисеев. – М.: Финансы и статистика, 2009.
6. Берстайн Л.А. Анализ финансовой отчетности: - М.: Ф. и Ст., 2009.
7. Бороненко С.А., Маслова Л.И., Крылов С.И. Финансовый анализ предприятий. – Екатеринбург: Изд. Урал. гос. университета, 2009.
8. Бороненкова С.А. Управленческий анализ: Учеб. Пособие.-М.: Финансы и статистика, 2008.
9. Гутова А.В. Управление денежными потоками: теоретические аспекты. // Финансовый менеджмент, 2008, № 4.
10. Донцова Л.В., Никифорова Н.А. Анализ бухгалтерской отчетности.-М.: ДИС, 2009.
11. Дробозина Л. А. , Поляк Г. Б. , Константинова Ю. Н. и др. Финансы. – М.: ЮНИТИ. 2009.
12. Дугельский А.П., Комаров В.Ф. Бюджетное управление предприятием: - М: ДЕЛО, 2009.
13. Крейнина М.Н. Финансовое состояние предприятия. – М.: ДиС, 2009.
14. Миронов М. Г., Е. А. Замедлина, Е. В. Жарикова Финансовый менеджмент. Учебное пособие. М.: Экзамен, 2008.
15. Михайлушкин А. И., П. Д. Шимко Финансовый менеджмент. – М.: Феникс, 2008.
16. Оперативное управление денежными потоками. // Финансовый директор, 2007, № 6.
17. Репин В.В. Внедрение управления финансами предприятия/ Консультант, № 18, 2008.
18. Репин В.В. Управление финансами предприятия: ключевые проблемы/ Консультант, № 11, 2008.
19. Третьяков В.Н. Вопросы информационного обеспечения оперативного управления денежными потоками предприятия. // Финансовые исследования, 2005, № 11.
20. Устав ООО «-».