Учет и операционная деятельность в банках

Дата изготовления:  июнь 2020 года. 

Работа была успешно сдана - заказчик претензий не имел.

Уникальность работы по Antiplagiat.ru на 17.10.2020 г. составила 53%.

ТЕМА 1. ПРИНЦИПЫ ОРГАНИЗАЦИИ

УЧЕТНОЙ РАБОТЫ В БАНКЕ

1. Распишите счет 20202 «Касса кредитных организаций» по позициям:

2. Составьте номер лицевого счета

2.1. Открытие транзитного лицевого счета коммерческой организации, находящейся в федеральной собственности, для учета экспортной валютной выручки, подлежащей обязательной продаже.

2.2. Открытие лицевого счета по учету доходов – процентов, полученных по предоставленным кредитам коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности.

Практическая работа «Операционный день в банке»

1. Откройте счета на начало дня.          

Коммерческий банк «Прогресс»

Баланс на 01.11.18 г.                                                   

(тыс. руб.)

АКТИВ ПАССИВ

Номер

счета Наименование

балансового счета Сумма Номер

счета Наименование

балансового счета Сумма

1 20202 Касса кредитных организаций 1000 1 10207 Уставный капитал кредитных организаций, созданных в форме акционерного общества 344000

2 30102 Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России 84000 2 60414 Амортизация основных средств (кроме земли) 4000

3 45206 Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям 

на срок от 181 дня до 1 года 140000 3 10701 Резервный фонд 4000

4 30202 Обязательные резервы кредитных организаций, депонированные в Банке России 10000 4 10601 Прирост стоимости основных средств при переоценке 18000

5 32007 Кредиты и депозиты, предоставленные кредитным организациям 

на срок от 181 дня до 1 года 160000 5 40702 Счета негосударственных 

коммерческих 

организаций 52000

6 61009 Инвентарь и принадлежности 120000 6 42301 Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц

до востребования 14000

7 60901

Нематериальные активы 1000 7 31307 Кредиты и депозиты, полученные кредитными организациями от кредитных организаций

на срок от 181 дня до 1 года 2000

8 61008 Материалы 4000 8 70601 Доходы 144000

9

70606

Расходы 112000 9 10801 Нераспределенная прибыль 50000

БАЛАНС                         632000 БАЛАНС                       632000

2. Дайте корреспонденцию счетов по совершенным операциям с указанием их типа (вида) по отношению к балансу (журнал регистрации банковских операций за ноябрь 2018 г.).

3. Заполните оборотную ведомость за ноябрь 2018г.