Контрольные по Экономике

ПОЛНОЕ ЗАДАНИЕ В ДЕМО ФАЙЛЕ,

ЧАСТЬ ДЛЯ ПОИСКА ДУБЛИРУЮ НИЖЕ

Практическое задание 1

Тема 1.Банковские системы: понятие, организация и функционирование

Задание

В России 1 января 2019 г. завершена процедура пропорционального регулирования банковского сектора. На основе нормативно-правовых документов проведите сравнительный анализ институтов банковской системы и заполните таблицу 1.1 в бланке задания.

Рекомендации по выполнению практического задания 1

Изучив материалы по теме «Банковские системы: понятие, организация и функционирование»,проведите сравнительный анализ кредитных институтов согласно действующему законодательству – банки с базовой лицензией, банки с универсальной лицензией, системно-значимые кредитные организации. Заполните таблицу 1.1 по указанным критериям базируясь на действующем законодательстве РФ и инструкция Банка России. В таблице 1.1 запишите названия кредитных институтов, действующих на территории Российской Федерации в соответствии с принятым делением по принципу пропорционального регулирования.

Бланк выполнения практического задания 1

Таблица 1.1 – Сравнительный анализ кредитных институтов

Критерии

Коммерческие банки с универсальной лицензией

Коммерческие банки с базовой лицензией

Системно-значимая кредитная организация

Минимальный размер собственных средства (капитала)

Обязательные нормативы

Виды операций, осуществляемых кредитными институтами

Требования по международным стандартам

Виды проводимых международных операций

Количество на 1 января 2022 года

Примеры кредитных институтов (не менее 5)

Практическое задание 2

Тема 2.Активные и пассивные операции кредитных институтов

Задание

Выбор варианта практического задания 2производится по первой букве фамилии студента (таблица 2.1).

Таблица 2.1 - Выбор варианта и кредитной организации

Р, С, Т, У, Ф, Х

4

Банк ВТБ (ПАО)

https://cbr.ru/banking_sector/credit/coinfo/f802/?regnum=1000&dt=202109

Проведите анализ активных и пассивных операций кредитного института[1].

Определите доли активов и пассивов по кредитной организации.

Рассчитайте мультипликатор капитала и финансовый рычаг. По полученным результатам сделайте обоснование.

Рекомендации по выполнению практического задания2

Изучив материалы по теме «Активные и пассивные операции коммерческих институтов»,выполните расчеты в бланке выполнения практического задания 2 и заполните таблицы 2.2 и 2.3. Поиск информации по кредитной организации выполняйте по ссылке в таблице 2.1 (ссылка вставляется в поле поиска). Необходимо привести полный алгоритм расчета мультипликатора капитала и финансового рычага, который выполняется в редакторе формул.

Бланк выполнения практического задания 2

Задача

По варианту…[2] исследуемым объектом является … [3]

Решение:

Таблица 2.2 - Величина и доля активных операций в структуре

Сумма, в млн.руб.

Доля, в %

Активы

Кассовые активы

Портфель ценных бумаг

….

….

Вывод: наибольшую долю составляют ….

Таблица 2.3 - Величина и доля пассивных операций в структуре

Сумма, в млн.руб.

Доля, в %

Пассивы

Депозиты

Недепозитные средства

….

….

Вывод: наибольшую долю составляют ….

Мультипликатор капитала рассчитывается по формуле: …

…………[4]

Финансовый рычаг рассчитывается по формуле: …

…………[5]

Вывод: на основании полученного результата …

Практическое задание 3

Тема 3.Оценка и анализ результатов операционной деятельности кредитной организации

Задача 1

В таблице 3.1 приведена информация о результатах (значения по модулю) деятельности коммерческого банка.

Таблица 3.1 – Результаты деятельности коммерческого банка

Показатель

Значение

Чистый процентный доход, млн. руб.

8400

Сальдо непроцентных доходов и расходов, млн. руб.

190

Налог на прибыль, млн. руб.

220

Отчисления на покрытие убытков по ссудам, млн. руб.

640

Отчисления в фонд резервирования, млн. руб.

430

Определите сумму выплат акционерам коммерческого банка, если будет выплачено 25% чистой прибыли?

Задача 2

В таблице 3.2 приведена информация о балансекредитной организации(в упрощенном виде).

Таблица 3.2 – Баланс кредитной организации

Статьи баланса

Значение, млрд.руб.

Процентная ставка, %

Активы, чувствительные к изменению процентной ставке

800

6

Активы, приносящие комиссионный доход

500

-

Активы, не приносящие дохода

200

-

ИТОГО АКТИВОВ

1500

Обязательства, чувствительные к изменению процентной ставке

850

4

Беспроцентные обязательства

400

-

Капитал банка

250

-

ИТОГО ПАССИВОВ

1500

Определите по приведенным данным упрощенного баланса кредитной организации рассчитайте величину СПРЭДа прибыли (SPREAD).

Задача 3

В таблице 3.3 приведена информация опоказателях,характеризующих ее деятельность кредитных организаций(в %).

Таблица 3.3 –Показатели, характеризующие деятельность кредитных организаций.

Показатель

Кредитная организация 1

Кредитная организация 2

Доходность на капитал (ROE)

22,5

27,5

Доходность на активы (ROA)

1,5

1,3

Мультипликатор капитала (EM)

15

19

Чистая процентная маржа (NPM)

7

8

Показатель отчислений в РВПС (COR)

1

2,25

Показатель обеспеченности затрат (CIR)

35,7

42,2

Необходимо раскрыть содержание каждого показателя и заполнить таблицу в бланке задания. На основе приведенных данных проанализируйте финансовое состояние каждойкредитной организации. Провести сравнительный анализ показателей и ответить на вопрос: Какаякредитная организация более устойчива? Почему?

Рекомендации по выполнению практического задания 3

Изучив материалы по теме 3 «Оценка и анализ результатов операционной деятельности кредитной организации»,выполните расчеты в бланке выполнения практического задания 3. Для задачи 3 заполнить таблицув бланке выполнения задания, провести сравнительный показателей и дать аргументированный ответ.

Бланк выполнения практического задания 3

Задача 1

В таблице 3.1 приведена информация о результатах (значения по модулю) деятельности коммерческого банка.

Таблица 3.1 – Результаты деятельности коммерческого банка

Показатель

Значение

Чистый процентный доход, млн. руб.

8400

Сальдо непроцентных доходов и расходов, млн. руб.

190

Налог на прибыль, млн. руб.

220

Отчисления на покрытие убытков по ссудам, млн. руб.

640

Отчисления в фонд резервирования, млн. руб.

430

Определите сумму выплат акционерам коммерческого банка, если будет выплачено 25% чистой прибыли?

Решение:

1.   Определение значения чистой прибыли:

2.   Определение суммы выплат акционерам:

Вывод: в результате проведенных расчетов величина чистой прибыли составила …., а выплаты акционерам - …..[6]

Задача 2

В таблице 3.2 приведена информация о балансекредитной организации(в упрощенном виде).

Таблица 3.2 – Баланс кредитной организации

Статьи баланса

Значение, млрд.руб.

Процентная ставка, %

Активы, чувствительные к изменению процентной ставке

800

6

Активы, приносящие комиссионный доход

500

-

Активы, не приносящие дохода

200

-

ИТОГО АКТИВОВ

1500

Обязательства, чувствительные к изменению процентной ставке

850

4

Беспроцентные обязательства

400

-

Капитал банка

250

-

ИТОГО ПАССИВОВ

1500

Определите по приведенным данным упрощенного баланса кредитной организации рассчитайте величину СПРЭДа прибыли (SPREAD).

Решение:

1.   Величина SPREAD определяется по формуле …

Вывод: в результате расчёта значение SPREAD составляет …., что свидетельствует о ……………[7]

Задача 3

В таблице 3.3 приведена информация опоказателях,характеризующих ее деятельность кредитных организаций (в %).

Таблица 3.3 – Показатели, характеризующие деятельность кредитных организаций.

Показатель

Кредитная организация 1

Кредитная организация 2

Доходность на капитал (ROE)

22,5

27,5

Доходность на активы (ROA)

1,5

1,3

Мультипликатор капитала (EM)

15

19

Чистая процентная маржа (NPM)

7

8

Показатель отчислений в РВПС (COR)

1

2,25

Показатель обеспеченности затрат (CIR)

35,7

42,2

Необходимо раскрыть содержание каждого показателя и заполнить таблицу в бланке задания. На основе приведенных данных проанализируйте финансовое состояние каждойкредитной организации. Провести сравнительный анализ показателей и ответить на вопрос: Какаякредитная организация более устойчива? Почему?

Решение:

Таблица 3.4 – Содержание показателей

Показатель

Определение

Доходность на капитал (ROE)

……………

Доходность на активы (ROA)

…………….

Мультипликатор капитала (EM)

……………..

Чистая процентная маржа (NPM)

……………

Показатель отчислений в РВПС (COR)

…………..

Показатель обеспеченности затрат (CIR)

……………

1.   Показателями устойчивости кредитной организации являются ….

2.   Анализ финансового состояния кредитных организаций:

Кредитная организация 1: …

Кредитная организация 2: …

Вывод: сравнительных анализ финансового состояния кредитных организаций показал, что более устойчива …[8]

Практическое задание 4

Тема 5. Кредитная деятельность в коммерческом банке. Розничное и корпоративное кредитование банковской деятельности

Задача 1

Предположим, что в коммерческий банк за кредитом обратилась производственная компания. Данные финансовой отчетности приведены в таблице 4.1 (в млн.руб.).

Показатель

Значение

Здания

1200

Краткосрочные займы

690

Нераспределенная прибыль

1890

Налоги

180

Сырье на складе

330

Дивиденды

90

Полуфабрикаты

300

Готовые изделия

600

Оборудование

735

Кредиторская задолженность

1260

Наличность

15

Дебиторская задолженность

1740

Облигации компании (на 10 лет)

450

Акции компании (обыкновенные)

300

Акции компании (привилегированные)

60

Необходимо провести расчет коэффициента текущей ликвидности компании-заемщика. Сравнивая полученное значение показателя текущей ликвидности с оптимальным, можно ли утверждать, что у компаниив данный момент наблюдается дефицит ликвидности?

Рекомендации по выполнению практического задания 4

Изучив материалы по теме5«Кредитная деятельность в коммерческом банке. Розничное и корпоративное кредитование банковской деятельности». Выполните расчеты в бланке выполнения практического задания 4 и приведите полный алгоритм расчета. Дайте аргументированный ответ на вопрос - наблюдается дефицит ликвидности у компании или нет?

Бланк выполнения практического задания 4

Задача 1

Предположим, что в коммерческий банк за кредитом обратилась производственная компания. Данные финансовой отчетности приведены в таблице 4.1 (в млн.руб.).

Показатель

Значение

Здания

1200

Краткосрочные займы

690

Нераспределенная прибыль

1890

Налоги

180

Сырье на складе

330

Дивиденды

90

Полуфабрикаты

300

Готовые изделия

600

Оборудование

735

Кредиторская задолженность

1260

Наличность

15

Дебиторская задолженность

1740

Облигации компании (на 10 лет)

450

Акции компании (обыкновенные)

300

Акции компании (привилегированные)

60

Необходимо провести расчет коэффициента текущей ликвидности компании-заемщика. Сравнивая полученное значение показателя текущей ликвидности с оптимальным, можно ли утверждать, что у компаниив данный момент наблюдается дефицит ликвидности?

Решение:

1.   Расчет коэффициента текущей ликвидности проводится по формуле:

…

2.   Оптимальное значение коэффициента текущей ликвидности …. Расчетное значение составяет …, что выше (ниже) оптимального.

Вывод: расчетное значение коэффициента текущей ликвидности у компании-заемщика отличается (не отличается) от оптимального, а значит ….[9]

Практическое задание 5

Тема 6. Управление рисками в кредитных организациях

Задача 1

В таблице 5.1 приведены балансовые данные(в млн.руб.) кредитной организации.

Таблица 5.1 – Балансовые данные кредитной организации

Активы

Значение

Пассивы

Значение

Кассовые активы

300

Депозиты до востребования

1500

Межбанковские кредиты

1500

Срочные депозиты (6-9 месяцев)

2800

Казначейские векселя (90 дн.)

1100

Срочные вклады (более 1 года)

3600

Облигации промышленных компаний (5 лет, r-фиксированная)

2400

Сберегательные вклады с плавающей процентной ставкой

500

Кредиты свыше 1 года

3500

Капитал

900

Здания

500

ИТОГО

9300

ИТОГО

9300

На основании исходных значений рассчитайте величину GAP с временным горизонтом 1 год. Раскройте понятие «GAP».Дайте развернутый ответ об устойчивостикредитной организации в отношении процентных рисков в случаепредстоящего повышения процентных ставок.

Задача 2

В таблице 5.2 приведены данные финансовой отчетности (в млн.руб.) кредитной организации (коммерческого банка).

Таблица 5.2 – Данные финансовой отчетности

Доходы кредитной организации

2019

2020

2021

Коэффициент резервирования

Потребительские кредиты

19,1

28,4

47,6

15

Торговое финансирование

22,8

32,9

54,7

12

Переводы средств внешним клиентам

9,4

14,8

20,5

18

Собственные позиции КО по ценным бумагам

11,5

17,2

28,6

18

Ипотечные кредиты под жилую недвижимость

14,5

21,1

34,4

12

Кредитные линии корпоративным заемщикам

10,6

15,7

26,2

15

Необходимо провести оценку операционного риска по видам деятельности кредитной организации.

Определите необходимый резерв капитала (РКор), используя стандартизированный подход.

Рекомендации по выполнению практического задания 5

Изучив материалы по теме 6 «Управление рисками в кредитных организациях»,выполните расчеты в бланке выполнения практического задания5. В задаче 2 опишите операционный риск. По всем расчетным операциям (величин GAP, оценка операционного риска и размер резерва капитала) приведите алгоритм расчета оценкиоперационного риска.

Бланк выполнения практического задания 5

Задача 1

В таблице 5.1 приведены балансовые данные(в млн.руб.) кредитной организации.

Таблица 5.1 – Балансовые данные кредитной организации

Активы

Значение

Пассивы

Значение

Касса

300

Депозиты до востребования

1500

Межбанковские кредиты

1500

Срочные депозиты (6-9 месяцев)

2800

Казначейские векселя (90 дн.)

1100

Срочные вклады (более 1 года)

3600

Облигации промышленных компаний (5 лет, r-фиксированная)

2400

Сберегательные вклады с плавающей процентной ставкой

500

Кредиты свыше 1 года

3500

Капитал

900

Здания

500

ИТОГО

9300

ИТОГО

9300

На основании исходных значений рассчитайте величину GAPа с временным горизонтом 1 год. Раскройте понятие «GAP». Дайте развернутый ответ об устойчивостикредитной организации в отношении процентных рисков в случаепредстоящего повышения процентных ставок.

Решение:

1.   Расчет величины GAP с временным горизонтом 1 год проводится по

формуле:

…..

2.   Согласно принятой трактовки, «GAP - …».

3.             В случае повышения процентных ставок положение кредитной организации ….[10]

Задача 2

В таблице 5.2 приведены данные финансовой отчетности (в млн.руб.) кредитной организации (коммерческого банка).

Таблица 5.2 – Данные финансовой отчетности

Доходы кредитной организации

2019

2020

2021

Коэффициент резервирования

Потребительские кредиты

19,1

28,4

47,6

15

Торговое финансирование

22,8

32,9

54,7

12

Переводы средств внешним клиентам

9,4

14,8

20,5

18

Собственные позиции КО по ценным бумагам

11,5

17,2

28,6

18

Ипотечные кредиты под жилую недвижимость

14,5

21,1

34,4

12

Кредитные линии корпоративным заемщикам

10,6

15,7

26,2

15

Необходимо провести оценку операционного риска по видам деятельности кредитной организации.

Определите необходимый резерв капитала (РКор), используя стандартизированный подход.

Решение:

1.             Оценка операционного риска по представленным в таблице 5.2 видам деятельности проводится с применением …

2.             Для расчета необходимого резерва капитала воспользуемся формулами стандартизированного подхода:

….

Вывод: по проведенным расчетам необходимы резерв капитала составляет …., поскольку высоки (низкие) риски по следующим направлениям деятельности кредитной организации.[11]

Практическое задание 6

Тема 7. Управление ликвидностью и капиталом кредитной организации

Задача

В таблице 6.1 приведены данные из финансовой отчетности российского коммерческого банка (в млрд. рублей).

Таблица 6.1 – Финансовая отчетность коммерческого банка

Показатель

млрд.руб.

Субординированные обязательства, всего:

в том числе

159,2

субординированный облигационный заем (без установленного срока погашения)

85,7

субординированные кредиты по остаточной стоимости (менее 5 лет, с фиксированной ставкой, досрочное погашение не предусмотрено)

72,8

Обыкновенные акции

39,5

Эмиссионный доход по обыкновенным акциям

78,2

Неконвертируемые привилегированные акции

1,6

Эмиссионный доход по привилегированным акциям

2,4

Нераспределенная прибыль прошлых периодов

113,7

Прибыль текущего года, подтвержденная аудитором

62,6

Убытки текущего года

31,2

Оценка рисков для расчета показателей достаточности капитала (включая ):

707,4

Активы, взвешенные по риску

2200,1

Балансовые активы, подверженные риску

6118,1

Величина кредитного риска по внебалансовым инструментам

1254,9

По финансовой отчетности рассчитайте:

- значение норматива достаточности капитала Н1.1 с учетом максимальных надбавок,если известно, что банк имеет универсальную лицензию, но не относится к группе системно значимых. Определите, выполняет ли банк требования регулятора (Банка России) по показателю Н1.1 (учитывая полученное значение норматива достаточности капитала с учетом максимальных надбавок к капиталу);

- рассчитайте значение норматива достаточности капитала Н1.0 с учетом максимальных надбавок,если известно, что банк имеет универсальную лицензию, но НЕ относится к группе системно значимых. Выполняет ли банктребования Банка России по данному показателю?

- рассчитайте величину норматива финансового рычага Н1.4. Определите, выполняет ли банк требованияБанка России по данному показателю.

Рекомендации по выполнению практического задания 6

Изучив материалы по теме 7 «Управление ликвидностью и капиталом кредитной организации», выполните расчеты по нормативам Н1.1, Н1.0 и Н1.4. Алгоритм расчета нормативов приводится полностью в редакторе формул. Выводы по выполнению коммерческим банком требований Банка России аргументируйте.

Бланк выполнения практического задания 6

В таблице 6.1 приведены данные из финансовой отчетности российского коммерческого банка (в млрд. рублей).

Таблица 6.1 – Финансовая отчетность коммерческого банка

Показатель

млрд.руб.

Субординированные обязательства, всего:

в том числе

159,2

субординированный облигационный заем (без установленного срока погашения)

85,7

субординированные кредиты по остаточной стоимости (менее 5 лет, с фиксированной ставкой, досрочное погашение не предусмотрено)

72,8

Обыкновенные акции

39,5

Эмиссионный доход по обыкновенным акциям

78,2

Неконвертируемые привилегированные акции

1,6

Эмиссионный доход по привилегированным акциям

2,4

Нераспределенная прибыль прошлых периодов

113,7

Прибыль текущего года, подтвержденная аудитором

62,6

Убытки текущего года

31,2

Оценка рисков для расчета показателей достаточности капитала (включая ):

707,4

Активы, взвешенные по риску

2200,1

Балансовые активы, подверженные риску

6118,1

Величина кредитного риска по внебалансовым инструментам

1254,9

По финансовой отчетности рассчитайте:

- значение норматива достаточности капитала Н1.1 с учетом максимальных надбавок,если известно, что банк имеет универсальную лицензию, но не относится к группе системно значимых. Определите, выполняет ли банк требования регулятора (Банка России) по показателю Н1.1 (учитывая полученное значение норматива достаточности капитала с учетом максимальных надбавок к капиталу);

- рассчитайте значение норматива достаточности капитала Н1.0 с учетом максимальных надбавок,если известно, что банк имеет универсальную лицензию, но НЕ относится к группе системно значимых. Выполняет ли банктребования Банка России по данному показателю?

- рассчитайте величину норматива финансового рычага Н1.4. Определите, выполняет ли банк требованияБанка России по данному показателю.

Решение:

1.   Расчет норматива Н1.1 проводится в соответствии ………

……

Полученное значение больше (меньше) нормативного значения. Коммерческий банк выполняет (не выполняет) требования Банка России.

2.   Расчет норматива Н1.0 проводится в соответствии ………

……

3.   Расчет норматива Н1.4 проводится в соответствии ………

……

Вывод: …………….

[1] Кредитный институт выбирается согласно номера варианта

[2] Студент указывает свой вариант согласно таблице 2.1

[3] Название кредитной организации

[4] Приводиться полный алгоритм расчета

[5] Приводиться полный алгоритм расчета

[6]Формулировка вывода носит рекомендательный характер. Студент может представить свой вариант аргументированного вывода по проведенным расчетам

[7]Формулировка вывода носит рекомендательный характер. Студент может представить свой вариант аргументированного вывода по проведенным расчетам

[8]Формулировка вывода носит рекомендательный характер. Студент может представить свой вариант аргументированного вывода по проведенным расчетам

[9] Формулировка вывода носит рекомендательный характер. Студент может представить свой вариант аргументированного вывода по проведенным расчетам

[10]Формулировка вывода носит рекомендательный характер. Студент может представить свой вариант аргументированного вывода по проведенным расчетам

[11] Формулировка вывода носит рекомендательный характер. Студент может представить свой вариант аргументированного вывода по проведенным расчетам

_

Общие положения

Комплексная контрольная работа (ККР) – это самостоятельная учебная работа обучающихся, предполагающая интеграцию знаний и умений из различных предметных областей с целью их закрепления и углубления, формирования у обучающихся компетенций.

В связи с этим для выполнения комплексной работы студентам необходимо использовать знания, умения и владения, приобретенные ранее в процессе изучения предшествующих данной дисциплин учебного плана.

В результате выполнения ВКР обучающиеся должны продемонстрировать умение решать практические задачи, соответствующие его будущей профессиональной деятельности, а также на основе полученных результатов формулировать соответствующие выводы и рекомендации.

Методические Рекомендации по выполнению ККР

В процессе выполнения ККР обучающиеся должны:

1.   Выбрать один вариант из двух представленных, соответствующей первой букве фамилии обучающегося, на основании приведенного ниже распределения. Заполнить титульный лист и лист задания.

Первая буква фамилии

Номер варианта

Н-Я

2

2.   Выполнить теоретическую и практическую части ККР.

3.   Составить список источников литературы,используемых в процессе выполнения ККР.

4.   Оформить и представить в конце ККР приложенияв случае необходимости.

5.   Воспользоваться представленным ниже бланкомдля оформления ККР.

БЛАНК ВЫПОЛНЕНИЯ ККР

Содержание

Вариант 1 или Вариант 2 (укажите выбранный вариант)

1. Теоретическая часть

Задание 1…………………………………………………………………………….

2. Практическая часть

Задание 1…………………………………………………………………………….

Задание 2…………………………………………………………………………….

Задание 3…………………………………………………………………………….

Задание 4…………………………………………………………………………….

Задание 5…………………………………………………………………………….

Введение

Во введении необходимо указать:

-     цель и методы выполнения ККР;

-     ФИО авторов, чьими трудами воспользовались обучающиеся в процессе подготовки ККР;

-     наименованияпредшествующих дисциплин, освоение компетенций в результате изучения которых позволило выполнить данную ККР.

1.   Теоретическая часть

Вариант 2

Задание 1 по теме «Банковские системы: понятие, организация и функционирование»

Таблица 1.2 – Сравнительный анализ кредитных институтов

Критерии

Коммерческие банки с базовой лицензией

Системно-значимая кредитная организация

Минимальный размер собственных средства (капитала)

Обязательные нормативы

Виды операций, осуществляемых кредитными институтами

Требования по международным стандартам

Виды проводимых международных операций

Количество на 1 января 2022 г.

Примеры кредитных институтов (не менее 5)

2.   Практическая часть

Вариант 2

Задание 1 по теме«Активные и пассивные операции кредитных институтов»

Проведите анализ активных и пассивных операций кредитного института (Банк ВТБ (ПАО)https://cbr.ru/banking_sector/credit/coinfo/f802/?regnum=1000&dt=202109)

Определите доли активов и пассивов по кредитной организации.

Рассчитайте мультипликатор капитала и финансовый рычаг. По полученным результатам сделайте обоснование.

Задание 2 по теме«Оценка и анализ результатов операционной деятельности кредитной организации»

В таблице 2.5 приведена информация о балансекредитной организации(в упрощенном виде).

Таблица 2.5 – Баланс кредитной организации

Статьи баланса

Значение, млрд.руб.

Процентная ставка, %

Активы, чувствительные к изменению процентной ставке

800

6

Активы, приносящие комиссионный доход

500

-

Активы, не приносящие дохода

200

-

ИТОГО АКТИВОВ

1500

Обязательства, чувствительные к изменению процентной ставке

850

4

Беспроцентные обязательства

400

-

Капитал банка

250

-

ИТОГО ПАССИВОВ

1500

Определите по приведенным данным упрощенного баланса кредитной организации рассчитайте величину СПРЭДа прибыли (SPREAD).

Задание 3 по теме«Кредитная деятельность в коммерческом банке. Розничное и корпоративное кредитование банковской деятельности»

Предположим, что в коммерческий банк за кредитом обратилась производственная компания. Данные финансовой отчетности приведены в таблице 2.6 (в млн.руб.).

Таблица 2.6 – Финансовая отчетность производственной компании

Показатель

Значение

Здания

600

Краткосрочные займы

345

Нераспределенная прибыль

945

Налоги

90

Сырье на складе

165

Дивиденды

45

Полуфабрикаты

100

Готовые изделия

200

Оборудование

320

Кредиторская задолженность

630

Наличность

8

Дебиторская задолженность

870

Облигации компании (на 10 лет)

225

Акции компании (обыкновенные)

150

Акции компании (привилегированные)

30

Необходимо провести расчет коэффициента текущей ликвидности компании-заемщика. Сравнивая полученное значение показателя текущей ликвидности с оптимальным, можно ли утверждать, что у компаниив данный момент наблюдается дефицит ликвидности?

Задание 4 по теме «Управление рисками в кредитных организациях»

В таблице 2.7 приведены данные финансовой отчетности (в млн.руб.) кредитной организации (коммерческого банка).

Таблица 2.7 – Данные финансовой отчетности

Доходы кредитной организации

2020 г.

2021 г.

2022 г.

Коэффициент резервирования

Потребительские кредиты

19,1

28,4

47,6

15

Торговое финансирование

22,8

32,9

54,7

12

Переводы средств внешним клиентам

9,4

14,8

20,5

18

Собственные позиции КО по ценным бумагам

11,5

17,2

28,6

18

Ипотечные кредиты под жилую недвижимость

14,5

21,1

34,4

12

Кредитные линии корпоративным заемщикам

10,6

15,7

26,2

15

Необходимо провести оценку операционного риска по видам деятельности кредитной организации.

Определите необходимый резерв капитала (РКор), используя стандартизированный подход.

Задание 5 по теме «Управление ликвидностью и капиталом кредитной организации»

В таблице2.8 приведены данные из финансовой отчетности российского коммерческого банка (в млрд. руб.).

Таблица 2.8 – Финансовая отчетность коммерческого банка

Показатель

млрд. руб.

Субординированные обязательства, всего:

в том числе

318,4

субординированный облигационный заем (без установленного срока погашения)

171,4

субординированные кредиты по остаточной стоимости (менее 5 лет, с фиксированной ставкой, досрочное погашение не предусмотрено)

145,6

Обыкновенные акции

79

Эмиссионный доход по обыкновенным акциям

156,4

Неконвертируемые привилегированные акции

3,2

Эмиссионный доход по привилегированным акциям

4,8

Нераспределенная прибыль прошлых периодов

227,4

Прибыль текущего года, подтвержденная аудитором

125,2

Убытки текущего года

62,4

Оценка рисков для расчета показателей достаточности капитала (включая ):

1414,8

Активы, взвешенные по риску

4400,2

Балансовые активы, подверженные риску

12236,2

Величина кредитного риска по внебалансовым инструментам

2519,8

По финансовой отчетности рассчитайте:

-     значение норматива достаточности капитала Н1.1 с учетом максимальных надбавок, если известно, что банк имеет универсальную лицензию, но не относится к группе системно значимых. Определите, выполняет ли банк требования регулятора (Банка России) по показателю Н1.1 (учитывая полученное значение норматива достаточности капитала с учетом максимальных надбавок к капиталу);

-     рассчитайте значение норматива достаточности капитала Н1.0 с учетом максимальных надбавок, если известно, что банк имеет универсальную лицензию, но НЕ относится к группе системно значимых. Выполняет ли банк требования Банка России по данному показателю?

-     рассчитайте величину норматива финансового рычага Н1.4. Определите, выполняет ли банк требования Банка России по данному показателю.

Заключение

В заключении необходимо на основе полученных результатов выполнения теоретической и практической частей ККР сформулировать соответствующие выводы.

Список используемой литературы

Список используемойлитературы

1.   Агентство страховых новостей. Банковское кредитование [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.reglament.net/bank/credit/archive.htm

2.   Ассоциация региональных банков России [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://asros.ru/ru/

3.   Ассоциация российских банков [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://arb.ru/

4.   Ермоленко, О. М. Банковское дело : учеб.пособие / О.М. Ермоленко, А.А. Мокропуло ; Южный институт менеджмента. – Краснодар [идр.] : Изд-во ЮИМ [и др.], 2018. – 119 c.

5.   Казимагомедов, А. А. Банковское дело : организация деятельности центрального банка и коммерческого банка, небанковских организаций : учебник / А. А. Казимагомедов. – Москва : ИНФРА-М, 2020. – 500, [1] с.

6.   Официальный сайт Центрального банка Российской Федерации [Электронный ресурс] – Режим доступа к порталу :http//www.cbr.ru;

7.   Указание Банка России от 13 апреля 2021 г. № 5778-У «О методике определения системно значимых кредитных организаций»

8.   Федеральный закон от 02.08.2019 № 259-ФЗ «О привлечении инвестиций с использованием инвестиционных платформ и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»

9.   Федеральный закон от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»

10.Федеральный закон от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности»

11.Федеральный закон от 31.07.2020 № 259-ФЗ «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»

12.Хасянова, С. Ю. Кредитный анализ в коммерческом банке : учеб.пособие / С. Ю. Хасянова. – Москва : ИНФРА-М, 2020. – 196 с.

_

Раскройте содержание каждого из представленных в бланке задания 1 понятий, относящихся к категории финансового контроллинга.

Изучив материалы по лекции «Сущность и этапы финансового контроллинга. Мониторинг исполнения финансового плана», заполните таблицу.

Таблица 1

№ п/п

Понятие

Определение

1

Ключевая задача финансового контроллинга

2

Финансовый план

3

Первый этап финансового контроллинга

4

Второй этап финансового контроллинга

5

Третий этап финансового контроллинга

6

Четвертый этап финансового контроллинга

7

Пятый этап финансового контроллинга

Напишите эссе на тему: «Скользящее бюджетирование как элемент современного финансового контроллинга»

При написании эссе укажите преимущества и недостатки скользящего бюджетирования как элемента финансового контроля, определите предпосылки перехода организаций к использованию скользящего бюджетирования, а также проведите анализ базовых концепций бюджетирования в сравнении со скользящим бюджетированием.

Определите точку безубыточности двух альтернативных проектов.

Таблица 2

Показатель

Проект 1

Проект 2

Предполагаемый объем продаж, тыс. шт.

5000

5000

Постоянные затраты, тыс. д.е.

5000

8000

Переменные затраты, д.е./шт.

8

7

Цена реализации, д.е./шт.

10

10

На основе изученного лекционного материала произведите расчет точки безубыточности двух альтернативных проектов. Сделайте вывод.

Решение задачи произведите, опираясь на представленный алгоритм.

Решение

1)   Определим выручку по каждому из проектов……………

2)   Рассчитаем маржинальную прибыль по каждому из проектов………

3)   Вычислим значение точки безубыточности по каждому из проектов………

4)   Сделаем вывод………….

На основе исходных данных компании (вариант выбирается по первой букве фамилии) необходимо:

-     провести группировку статей активов и пассивов;

-     определить ликвидность баланса;

-     рассчитать показатели платежеспособности и ликвидности.

Таблица 3 – Выбор варианта проверяемого задания 4

Номер варианта

Первая буква фамилии

Компания

1.    

П, Р, С

http://www.surgutneftegas.ru

Изучив материалы по теме «Финансовый анализ. Часть 1», заполните таблицы.

1)   Для группировки статей активов и пассивов необходимо составить таблицу.

Таблица 4

Предприятие: ___________________

                            (название предприятия)

Актив

Пассив

А1

А2

А3

А4

П1

П2

П3

П4

2)   Сгруппируйте расчетные данные и сделайте вывод по полученным результатам.

3)   Показатели ликвидности:

Таблица 5

Показатель

Значение

Вывод

Коэффициент текущей ликвидности

Коэффициент быстрой ликвидности

Коэффициент абсолютной ликвидности

Чистый оборотный капитал

Коэффициент обеспеченности собственными средствами

Коэффициент маневренности собственных оборотных средств

Доля оборотных средств в активах

Доля запасов в оборотных активах

На основе исходных данных компании (вариант выбирается по первой букве фамилии) необходимо провести оценку финансовой устойчивости.

Таблица 6 – Выбор варианта задания 5

Номер варианта

Первая буква фамилии

Компания

2.    

П, Р, С

http://www.surgutneftegas.ru

Изучив материалы по теме «Финансовый анализ. Часть 1», заполните таблицу.

Таблица 7

1)   Предприятие ___________________

(название компании)

Показатель

Значение

Вывод

Коэффициент концентрации собственного капитала

Коэффициент финансовой зависимости

Коэффициент маневренности собственного капитала

Коэффициент концентрации заемного капитала

Коэффициент структуры покрытия долгосрочных вложений

Коэффициент соотношения заемных и собственных средств

Сделайте выводы по результатам расчетов.

2)   Рассчитайте абсолютные показатели финансовой устойчивости.

3)   Сделайте вывод по абсолютным показателям – излишек или недостаток.

На основе исходных данных компании (вариант выбирается по первой букве фамилии) необходимо провести SWOT-анализ.

Таблица 8 – Выбор варианта задания 6

Номер варианта

Первая буква фамилии

Компания

3.    

П, Р, С

http://www.surgutneftegas.ru

Изучив материалы по теме «Финансовый анализ. Часть 2», заполните таблицу.

Таблица 9

Предприятие ___________________

(название предприятия)

+ Плюсы

– Минусы

Внутренние

Strengths

Сильные стороны

Weaknesses

Слабые стороны

Внешние

Opportunities

Возможности

Threats

Угрозы

Сделаем вывод: для предприятия _______________         

                                                          (название предприятия)

…

_