Особенности правового регулирования безналичных форм расчетов в международных торговых сделках

Год защиты: 2025.

Оценка: отлично.

Объем работы: 82 стр.

Оригинальность работы на момент публикации: 60+% по антиплагиат.вуз.

Целью исследования является анализ действующего правового регулирования и практики применения различных форм безналичных расчетов в международных торговых сделках, а также оценка возможности использования альтернативных механизмов проведения расчетов и совершенствование их правового регулирования.

Обозначенная цель предполагает постановку следующих задач исследования:

- исследовать теоретико-правовые основы регулирования безналичных форм расчетов в международных торговых сделках, представить сравнительную характеристику понятий: внешнеэкономическая сделка, внешнеторговая сделка, международная торговая сделка;

- провести анализ современной практики применения различных форм безналичных расчетов в международных торговых сделках, а именно банковского перевода, инкассо и аккредитива;

- выявить и сформулировать особенности использования альтернативных гражданско-правовых механизмов для проведения расчетов в международных торговых сделках в условиях действующих санкционных ограничений;

- предложить направления совершенствования правового регулирования безналичных форм расчетов в международных торговых сделках, сформулировать рекомендации по формированию условий контрактов с учетом использования альтернативных гражданско-правовых механизмов проведения расчетов, а также по внесению изменению в правовые акты.

ВВЕДЕНИЕ 3

ГЛАВА 1. ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ МЕЖДУНАРОДНЫХ ТОРГОВЫХ СДЕЛОК 6

1.1. Сущность и понятие международных торговых сделок 6

1.2. Правовые основы регулирования международных торговых сделок 14

1.3. Основные виды и элементы международных торговых сделок 18

ГЛАВА 2. ОСОБЕННОСТИ ПРИМЕНЕНИЯ БЕЗНАЛИЧНЫХ ФОРМ РАСЧЕТОВ В МЕЖДУНАРОДНЫХ ТОРГОВЫХ СДЕЛКАХ 28

2.1. Понятие и основные виды безналичных форм расчетов, используемых в международных торговых сделках 28

2.2. Применение аккредитивов при международных торговых сделках 34

2.3. Применение инкассо при международных торговых сделках 46

ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ ПРАВОВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ БЕЗНАЛИЧНЫХ ФОРМ РАСЧЕТОВ В МЕЖДУНАРОДНЫХ ТОРГОВЫХ СДЕЛКАХ 55

3.1. Особенности применения безналичных форм расчетов в международных торговых сделках в условиях санкционных ограничений 55

3.2. Альтернативные гражданско-правовые механизмы проведения расчетов в международных торговых сделках 62

3.3. Направления совершенствования безналичных форм расчетов в международных торговых сделках 73

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 81

БИБЛИОГРАФИЯ 84

Законы, иные нормативные акты

1. Венская конвенция о договорах международной купли-продажи товаров: комментарий / [М. М. Богуславский и др.]; под ред. В. И. Кулешовой. — М.: Юрид. лит., 1994. — 315, [1] с. — Текст конвенции паралл. на рус., англ., фр. и исп. яз. — 30 000 экз. — ISBN 5-7260-0749-2.

2. Конвенция о праве, применимом к международной купле-продаже товаров (Заключена в г. Гааге 15.06.1955) // Вестник Высшего Арбитражного Суда РФ. — 1993. — № 9

3. Конвенция Организации Объединенных Наций о независимых гарантиях и резервных аккредитивах. URL: https://www.un.org/ru/documents/decl_conv/conventions/credit.shtml (дата обращения - 30.03.2025).

4. Конвенция о международном финансовом лизинге (Оттава, 28 мая 1988 г.) // Международный институт унификации частного права (УНИДРУА). — URL: https://www.unidroit.org/instruments/leasing/ottawa-convention/ (дата обращения: 04.05.2025).

5. Конвенция ООН о уступке дебиторской задолженности в международной торговле (2001, Нью-Йорк). URL: https://uncitral.un.org/ru/texts/securityinterests/conventions/receivables (дата обращения - 30.03.2025).

6. Йоханнесбургская декларация-II (Сэндтон, Гаутенг, ЮАР) от 23 августа 2023 года. // https://www.mid.ru/ru/foreign_policy/news/1901504/ (дата обращения: 29.03.2025).

7. Принципы международных коммерческих договоров (Принципы УНИДРУА в редакции 1994 года). [Электронный ресурс]. URL: https://www.unidroit.org/wp-content/uploads/2021/06/Unidroit-Principles-1994-English-i.pdf (дата обращения: 29.03.2025). 

8. Принципы международных коммерческих договоров (Принципы УНИДРУА в редакции 2016 года). [Электронный ресурс]. URL: https://www.unidroit.org/wp-content/uploads/2021/06/Unidroit-Principles-2016-Russian-bl.pdf (дата обращения: 30.03.2025). 

9. Международные правила толкования торговых терминов «Инкотермс-2010» (International commerce terms): публикация Международной торговой палаты № 715.

10. Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов (Uniform Customs and Practice for Documentary Credits): публикация Международной торговой палаты № 600.

11. Унифицированные правила по инкассо (Uniform Rules for Collections): публикация Между народной торговой палаты № 522, ред. 1995 г.

12. Гражданский кодекс РФ (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ.

13. Федеральный закон № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» от 27.06.2011 г. в ред. от 24.07.2023 г. // СЗ РФ. 2011. № 27. Ст. 3872.

14. Федеральный закон от 31.07.2020 № 259-ФЗ «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».

15. Федеральный закон от 08.12.2003 № 164-ФЗ «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности». URL: https://www.alta.ru/tamdoc/03fz0164/?ysclid=m8xhg8fr4p625636664 (дата обращения – 21.03.2025).

16. Положение Банка России от 29.06.2021 № 762-П «О правилах осуществления перевода денежных средств».

17. Регламент (ЕС) № 833/2014 Совета от 31 июля 2014 г. о введении ограничительных мер в связи с действиями России, дестабилизирующими ситуацию в Украине [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/?uri=CELEX%3A32014R0833 (дата обращения: 01.05.2025).

18. Регламент (ЕС) 2022/263 Совета от 23 февраля 2022 г. о введении ограничительных мер в связи с признанием неконтролируемых правительством районов Донецкой и Луганской областей Украины [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/?uri=CELEX%3A32022R0263 (дата обращения: 01.05.2025).

19. Регламент (ЕС) 2021/821 Европейского парламента и Совета от 20 мая 2021 г. об установлении режима Союза по контролю за экспортом, посредничеством, технической помощью, транзитом и передачей товаров двойного назначения (переработанная редакция) [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/ALL/?uri=CELEX%3A32021R0821 (дата обращения: 01.05.2025).

20. Директива Совета 86/653/ЕЭС от 18 декабря 1986 года «О согласовании законодательства государств-членов, касающегося независимых коммерческих агентов» [Электронный ресурс] // Официальный журнал Европейских сообществ. – 1986. – L 382. – С. 17–21. – Режим доступа: eur-lex.europa.eu (дата обращения: 13.05.2025).

21. Минфин России. Письмо от 09.10.2024 № 27-01/97823 [Электронный ресурс]. — КонсультантПлюс. — Режим доступа: СПС «КонсультантПлюс» (дата обращения: 03.05.2025).

22. Письмо ФТС России от 20.08.2024 «О рассмотрении обращения» [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://www.alta.ru/tamdoc/24bn0132/ (дата обращения: 03.05.2025).

23.  Письмо ФНС России от 10.08.2020 № ВД-4-17/12881@ «О вступлении в силу Федерального закона от 20.07.2020 № 218-ФЗ» [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_360239/ (дата обращения: 04.05.2025).

Научные статьи, монографии, сборники, учебные издания

24. Анненков К. Система русского гражданского права. Т. I. Введение и общая часть. 1899. 

25. Арбитрабельность спора и закрытые данные: на что влияют антироссийские санкции [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://pravo.ru/story/218304/ (дата обращения: 01.05.2025).

26. БРИКС. Платежные системы: материалы заседания 20 апреля 2024 года / Научно-консультативный совет по правовым, психологическим и социально-экономическим проблемам общества Отделения общественных наук Российской академии наук; Ассоциация российских банков; Национальный исследовательский институт Доверия, Достоинства и Права; [под общ. ред. академика РАН Г.А. Тосуняна]. – М.: ООО «Новые печатные технологии», 2024 – 173 с. – ISBN 978-5-6052881-3-8.

27. Васьковский Е. В. Учебник гражданского права. СПб., 1894. С. 123.

28. Зыкин, Иван Семенович. Внешнеэкономические операции: право и практика / И. С. Зыкин. - Москва : Междунар. отношения, 1994. - 300,[1] с.; 21 см.; ISBN 5-7133-0629-1 (В пер.) : Б. ц.

29. Гетьман-Павлова, И. В. Международное частное право : учебник для вузов / И. В. Гетьман-Павлова. — 7-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2025. — 511 с. — (Высшее образование). — ISBN 978-5-534-19843-0. — Текст : электронный // Образовательная платформа Юрайт [сайт]. — URL: https://urait.ru/bcode/557227 С. 18 (дата обращения: 30.03.2025).

30. Глориозов А. Г., Михайлов Д. М. Внешнеторговое финансирование и гарантийный бизнес: практическое пособие. 3-е изд., перераб. и доп. — М.: Издательство Юрайт, 2022. — 905 с. — (Профессиональная практика). — ISBN 978-5-534-14513-7. — Текст: электронный // Образовательная платформа Юрайт [сайт]. — URL: https://urait.ru/bcode/488579 (дата обращения: 03.05.2025).

31. Дмитриева Г. К. Международное торговое право и право международной торговли: общее и особенное // Вестник Университета имени О. Е. Кутафина. 2015. №2. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/mezhdunarodnoe-torgovoe-pravo-i-pravo-mezhdunarodnoy-torgovli-obschee-i-osobennoe (дата обращения: 09.02.2025).

32. Ерпылева, Н. Ю. Международное частное право [Текст] : учебник для вузов / Н. Ю. Ерпылева ; Нац. исслед. ун-т «Высшая школа экономики». — М. : Изд. Дом Высшей школы экономики, 2015. 

33. Ионичев Н.П. Внешние экономические связи России (IX – начало XX века): учебное пособие для вузов. – М.: Аспект Пресс, 2001. – 399 с. 

34. Левинсон М.Ф. Аккредитивы: новый Гражданский кодекс и международные договоры // Российский юридический журнал. 1997. N 3. 92. Либерман С.В. Инкассовая форма безналичных расчетов: международно-правовой и национальный режимы // Международное публичное и частное право. 2002. N 5.

35. Лунц Л.А. Деньги и денежные обязательства в гражданском праве. М., 1999.

36. Лунц Л.А. Курс международного частного права: В 3 т. Международное частное право: Особенная часть. – М.: Спарк. 2002. С. 445.

37. Лунц Л.А. Соотношение международного договора и внутригосударственного закона в гражданском и трудовом праве // Учен. зап. ВНИИСЗ. 1968. Вып. 14. 100. 

38. Крылов В.Е., Крылова Л.В. Контракты и внешнеторговая документация: учебное пособие - 2-е изд., доп. и перераб. ― СПб.: ИЦ «Интермедия», 2019. – 144 с.

39. Канашевский В.А. Международные сделки: правовое регулирование / В. А. Канашевский. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Международные отношения, 2019. — 704 с.

40. Канашевский В.А. Понятие внешнеэкономической сделки в российском праве, доктрине и судебной арбитражной практике // Журнал российского права. 2008. №8 (140). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/ponyatie-vneshneekonomicheskoy-sdelki-v-rossiyskom-prave-doktrine-i-sudebno-arbitrazhnoy-praktike (дата обращения: 09.02.2025).

41. Мейер Д.И. Русское гражданское право. URL: https://civil.consultant.ru/elib/books/45/page_22.html#30 (дата обращения – 30.03.2025).

42. Международное частное право: учебник (Богуславский М.М.) (7-е изд., перераб. и доп.). - М.: Норма: ИНФРА-М, 2021. - 672 с. ISBN 978-5-16-103258-9. С. 200.

43. Мансуров Г.З. Международный аккредитив: доктрина, нормотворчество и правоприменительная практика. М., 2004.

44. Мейер Д. И. Русское гражданское право. Ч. 1. СПб., 1864. С. 156.

45. Мусин В.А. Международные торговые контракты. Л., 1986.

46. Розенберг М.Г. Венская конвенция 1980 г. в практике международного коммерческого суда при Торгово-промышленной палате Российской Федерации // КонсультантПлюс: справ. правовая система. 

47. Розенберг М.Г. Международный договор и иностранное право в практике Международного коммерческого арбитражного суда / / М. Г. Розенберг. — 2. изд., перераб. и доп. — Москва : Статут, 2000. — 299, [1] с. : 21 см.; ISBN 5-8354-0035-7.

48. Розенберг М. Г. Практика МКАС. Научно-практический комментарий. М: Международный центр финансово-экономического развития. — 1997. с. 66-69.

49. Савиньи Ф. К. фон. Система современного римского права. Т. 2. Берлин, 1840. С. 266

50. Федосеева Г. Ю. К вопросу о понятии «внешнеэкономическая сделка» // Журнал российского права. 2002. № 12. С. 33.

51. Шершеневич Г. Ф. Избранное. Т. 5: Учебник русского гражданского права / Вступ. слово, сост.: П.В. Крашенинников. – М.: Статут, 2017. – 832 с., С. 162.

Судебная практика

52. Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 № 7 «О применении судами норм гражданского права, регулирующих отношения по обязательствам вследствие причинения вреда жизни или здоровью гражданина» [Электронный ресурс]. — КонсультантПлюс. — Режим доступа: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_195016/ (дата обращения: 03.05.2025).

53. Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 № 54 «О некоторых вопросах применения положений главы 24 Гражданского кодекса Российской Федерации о перемене лиц в обязательстве на основании сделки» [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_286129/?ysclid=m9zdzj0nqi848349620 (дата обращения: 27.04.2025).

54. Информационное письмо Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 15.01.1999 № 39 «Обзор практики рассмотрения споров, связанных с использованием аккредитивной и инкассовой форм расчетов» // Вестник ВАС РФ. — 1999. — № 3.

55. Решение по делу № 200/1994 от 25.04.95. // Розенберг М. Г. Практика МКАС. Научно-практический комментарий. М: Международный центр финансово-экономического развития. — 1997. С. 23.

56. Решение МКАС по делу 424/1993 от 03.04.95 // Розенберг М. Г. Практика МКАС. Научно-практический комментарий. М: Международный центр финансово-экономического развития. — 1997. с. 66-69.

57. Запрос на преюдициальное заключение Апелляционного суда Швеции от 20 ноября 2024 г. по делу № C-802/24: NV Reibel v JSC VO Stankoimport. [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://curia.europa.eu/juris/liste.jsf?num=C-802/24 (дата обращения: 01.05.2025).

58. Решение Общего суда (третий состав) от 13 сентября 2018 г. по делу№ T-715/14 NK Rosneft и др. против Совета Европейского союза. URL: https://curia.europa.eu/juris/document/document.jsf?text=&docid=205646&pageIndex=0&doclang=en&mode=lst&dir=&occ=first&part=1&cid=18841159 (дата обращения: 02.05.2025).

59. Постановление Арбитражного суда Северо-западного округа от 26.11.2018 по делу А56-101371/2017 // https://ras.arbitr.ru/Document/Pdf/9cea433e-96c0-4196-80eb-0ce00f786ffd/aab84465-25d5-4821-9382-62c8bd6116e5/%D0%9056-101371-2017__20181126.pdf?isAddStamp=True (дата обращения - 27.04.2025).

60. Постановление Арбитражного суда Московского округа от 12.02.2024 по делу № А40-68156/2023 [Электронный ресурс]. — КонсультантПлюс. — Режим доступа: https://kad.arbitr.ru (дата обращения: 03.05.2025).

61. Постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 01.08.2024 по делу № А53-39419/2023 [Электронный ресурс]. — КонсультантПлюс. — Режим доступа: https://kad.arbitr.ru (дата обращения: 03.05.2025).

62. Решение Арбитражного суда Челябинской области от 28.02.25 по делу № А76-12863/2024 // https://ras.arbitr.ru/Document/Pdf/899f11c1-b72f-4ddb-b235-3bc2dedbee69/56ad3278-2907-4636-8cd1-cfcfcb8090a6/%D0%9076-12863-2024__20250228.pdf?isAddStamp=True (дата обращения 27.04.2025).

63. Решение Арбитражного суда Новосибирской области от 25.09.2025 по делу № А45-31151/2023 // https://ras.arbitr.ru/Document/Pdf/a40b9245-4e4e-4382-9230-467b9483cc09/c55f9fcd-d70b-4c3e-a949-0fa8d47c3d7a/%D0%9045-31151-2023__20240925.pdf?isAddStamp=True (дата обращения - 27.04.2025).

64. Решение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 28.04.2025 по делу № А56-17316/2025 [Электронный ресурс]. — Картотека арбитражных дел. — Режим доступа: https://ras.arbitr.ru/Document/Pdf/de5ef04f-3c7c-4778-b810-5cc0d625fe55/4dabc1f3-9d77-4316-8ea1-8be8d72c414f/А56-17316-2025__20250428.pdf (дата обращения: 03.05.2025).

65. Решение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 14.04.2025 по делу № А56-1755/2025 [Электронный ресурс]. — Картотека арбитражных дел. — Режим доступа: https://kad.arbitr.ru/Document/Pdf/d7b12e29-e64d-43e0-88f7-b63ca125435f/4b1b144a-7f77-458e-b77f-00a2f756f5b8/A56-1755-2025_20250414_Reshenie.pdf (дата обращения: 03.05.2025).

66.  Решение Арбитражного суда города Москвы от 14.05.2024 по делу № А40-23767/2024 [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://ras.arbitr.ru/Document/Pdf/9ce5e9bb-f696-4280-b131-e0635e84f4c3/57949096-c078-40a5-b0e8-c069d27da9b0/%D0%9040-23767-2024__20240514.pdf?isAddStamp=True (дата обращения: 04.05.2025).

Интернет-источники

67. КонсультантПлюс [Электронный ресурс]. — URL: https://www.consultant.ru (дата обращения: 02.05.2025).

68.  Официальный сайт Всемирной торговой организации (ВТО) [Электронный ресурс]. — Женева: ВТО, 1994. — URL: https://www.wto.org/english/docs_e/legal_e/legal_e.htm (дата обращения: 04.05.2025).

69. SWIFT — Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication [Электронный ресурс]. — URL: https://www.swift.com/ (дата обращения: 04.05.2025).

70. Система передачи финансовых сообщений Банка России (СПФС) [Электронный ресурс]. — Банк России, 2025. — URL: https://www.cbr.ru/finstab/payment_systems/spfs/ (дата обращения: 04.05.2025).

71. Cross-Border Interbank Payment System (CIPS) [Электронный ресурс]. — CIPS Co., Ltd., 2025. — URL: https://www.cips.com.cn/en/ (дата обращения: 04.05.2025).

72. Structured Financial Messaging System (SFMS) [Электронный ресурс]. — Institute for Development and Research in Banking Technology (IDRBT), 2025. — URL: https://www.idrbt.ac.in/sfms/ (дата обращения: 04.05.2025).

73. Sistema de Pagamentos Instantâneos — PIX [Электронный ресурс]. — Banco Central do Brasil, 2025. — URL: https://www.bcb.gov.br/en/financialstability/pix (дата обращения: 04.05.2025).

74. Закон.ру [Электронный ресурс]. — URL: https://zakon.ru (дата обращения: 02.05.2025).

75. Право.ру [Электронный ресурс]. — URL: https://pravo.ru (дата обращения: 02.05.2025).

76. European Commission — официальный сайт [Электронный ресурс]. — URL: https://ec.europa.eu (дата обращения: 02.05.2025).

77. Федеральное управление по экономическим вопросам и экспортному контролю (BAFA, Bundesamt für Wirtschaft und Ausfuhrkontrolle) [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://www.bafa.de/EN/Foreign_Trade/Export_Control/export_control_node.html (дата обращения: 01.05.2025).