Особенности построения системы риск-менеджмента в коммерческом банке

Дата изготовления: май 2025 года.

Учебное заведение: неизвестно.

Проведен анализ данных за 2022-2024 годы.

Цель исследования - изучить особенности построения системы риск-менеджмента в коммерческом банке в условиях нестабильной макроэкономической среды и выработка предложений для развития системы риск-менеджмента в банковской отрасли.. 

Задачи исследования:

1. Проанализировать современные теоретические основы и практические методы управления банковскими рисками.

2. Выделить и классифицировать новые виды рисков, возникающих в условиях глобальных трансформаций экономики и технологий.

3. Исследовать существующие модели системы риск-менеджмента в коммерческих банках и определить их преимущества и недостатки.

4. Разработать интегрированную модель «шести линий защиты» для повышения эффективности управления рисками.

5. Предложить методы оценки эффективности систем риск-менеджмента с использованием современных технологий (ИИ, машинное обучение).

6. Обосновать принципы формирования корпоративной культуры риска и внедрения принципов устойчивого развития (ESG) в управление рисками банков.

7. Провести эмпирическую проверку предложенных моделей на базе данных российских коммерческих банков.

ВВЕДЕНИЕ 3

Глава 1. ЭКОНОМИЧЕСКИЕ И ПРАВОВЫЕ АСПЕКТЫ ПОСТРОЕНИЯ СИСТЕМЫ РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ 8

1.1 Экономическая сущность банковских рисков, их виды и особенности 8

1.2 Нормативно-правовое регулирование организации системы управления рисками в российских банках 12

1.3 Подходы к организации системы риск-менеджмента в коммерческих банках 18

Глава 2. АНАЛИЗ СОВРЕМЕННОЙ ПРАКТИКИ ПОСТРОЕНИЯ СИСТЕМЫ РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ 27

2.1 Влияние различных факторов на банковские риски 27

2.2 Современная практика построения системы управления рисками в коммерческих банках 48

2.3 Актуальные проблемы оценки и управления банковскими рисками 58

Глава 3. НАПРАВЛЕНИЯ ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ СИСТЕМЫ РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 65

3.1 Разработка мероприятий по совершенствованию системы управления рисками 65

3.2 Оценка экономической эффективности от внедрения предлагаемых мероприятий 76

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 81

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 86

1. Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1 (ред. от 29.12.2022) «О банках и банковской деятельности».

2. Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ (ред. от 30.12.2021) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп.).

3. Федеральный закон от 26.07.2006 N 135-ФЗ (ред. от 29.12.2022) «О защите конкуренции».

4. Федеральный закон от 21.12.2013 №353-ФЗ (ред. от 08.03.2022) «О потребительском кредите (займе)» (с изм. и доп.).

5. Международный стандарт финансовой отчетности (IFRS) 9 "Финансовые инструменты" (введен в действие на территории Российской Федерации в редакции 2014 года Приказом Минфина России от 27.06.2016 N 98н).

6. Глотова, И. И., Буркот, В. Е., Курбанова, Р. А. Банковские риски: основные виды и методы управления // Инновационная экономика: перспективы развития и совершенствования. 2023. №8(74). – С. 53-58.

7. Базарова, Н. Р. Управление кредитными рисками коммерческих банков при кредитовании физических лиц / Н.Р. Базарова // International Conference of Economics, Finance and Accounting Studies. – 2024. – Т. 4. – С. 54-57.

8. Филиппов, Д. И. Международный банковский риск-менеджмент в условиях глобализации // Вестник РЭА им. Г. В. Плеханова. 2020. №2(80).

9. Панова, Г.С. Банки в условиях международных санкций: вероятность и тактика / Г.С. Панова // Мировая экономика. – 2021. – С.154-168.

10. Дудин, М.Н. Ключевые тенденции и закономерности развития цифровых бизнес-моделей банковских сервисов в Индустрии 4.0 / М.Н. Дудин, С.В. Шкодинский, Д.И. Усманов // Финансы: теория и практика. – 2021. – Т. 25. – №. 5. – С. 59-78.

11. Иванов, А. В. Особенности и проблемы обеспечения корпоративной финансовой безопасности / А.В. Иванов // Современные тренды управления и цифровая экономика: от регионального развития к глобальному экономическому росту. – 2023. – С. 226-231

12. Бурдукова, Н. Ю. Система управления рисками: сравнительный анализ методов управления рисками организации / Н.Ю. Бурдукова // Modern Science. – 2022. – №. 8. – С. 14-19.

13. Ломарев, Н.М. Использование искусственного интеллекта в риск-менеджменте банка / Н.М. Ломарев // Современная математика и концепции инновационного математического образования. – 2021. – Т. 8. – №. 1. – С. 447-456.

14. Васильев, И. И. Оценка и регулирование риск-аппетита банка / И.И. Васильев // Современная наука: актуальные проблемы теории и практики. Серия: Экономика и право. – 2021. – №. 7. – С. 17-20.

15. Гавриленко, А.С. Риск-менеджмент как система управления рисками в банке / А.С. Гавриленко // Анализ проблем внедрения результатов инновационных исследований. – 2022. – С. 39.

16. Чеканова, Т.Е. Риски Российской банковской системы в условиях мирового кризиса и методы их нейтрализации / Т.Е. Чеканова // Азимут научных исследований: экономика и управление. – 2020. – Т. 9, № 3(32). – С. 398–402.

17. Беляева, Е. С. Цифровая трансформация банковского сектора экономики / Е.С. Беляева // Теория и практика сервиса: экономика, социальная сфера, технологии. – 2021. – №. 4. – С. 30.

18. Иванова, К. Э. Подходы и методы оценки и формирования стратегии управления рисками / К.Э. Иванова // Скиф. Вопросы студенческой науки. – 2022. – №. 2 (66). – С. 80-85.

19. Живко, А.Б. Анализ современных банковских рисков / А.Б. Живко, Н.А. Проданова // Аудиторские ведомости. – Москва, 2024. – № 3. – С. 65-71.

20. Качур, А. С. Мировая практика управления бизнес-риском и необходимость ее применения российскими банковскими организациями / А.С. Качур // Экономика: вчера, сегодня, завтра. – 2022. – Т. 12. – №. 10-1. – С. 612-620.

21. Шевелев, Р.А. Современные стратегии управления рисками транснациональных корпораций в условиях трансформации их деятельности / Р.А. Шевелев, Т.Г. Боввен // Индустриальная экономика. – 2021. – Т. 1. – №. 4. – С. 71-76

22. Мусханова, Х.Ж. К вопросу о влиянии межбанковской конкуренции на устойчивость национальной банковской системы / Х.Ж. Мусханова, Э.А. Тавбулатова // Социально-экономические и финансовые аспекты развития Российской Федерации и ее регионов в современных условиях. – 2022. – С. 38-46. – с.41

23. Агаркова, Л. В. Динамика развития банковского сектора Российской Федерации в условиях макроэкономической нестабильности / Л.В. Агаркова, О. В. Ельчанинова, Р. И. Сафиуллаева // Экономика и современное общество: актуальные вопросы теории и практики. – 2022. – С. 5-22.

24. Калиничева, Е.Ю. Современные аспекты антикризисного регулирования банковской деятельности / Е.Ю. Калиничева, М.К. Чистякова, Н.В. Алентьева // Аграрный сектор экономики России: опыт, проблемы и перспективы развития: Материалы всероссийской научной конференции. – Орел, 16 июня 2021 года. – С. 395–401.

25. Вагизова, В. И., Финансовые риски коммерческих банков: диагностика и проблемы управления / В.И. Вагизова, Э.П. Дувалова // Инновационное развитие экономики. – 2021. – Т. 6. – №. 66. – С. 199-206. 25.

26. Ломов, А.П. Комплексное страхование операционных рисков коммерческого банка / А.П. Ломов, В.Ю. Мишаков // Актуальные вопросы экономики промышленности: поиск и выбор решений. – 2021. – С. 284-287.

27. Зернова, Л.Е. Оценка риска кредитования корпоративных клиентов коммерческого банка / Л.Е. Зернова // Международный научно-исследовательский журнал. – 2021. – № 3(105) – С. 141-144.

28. Мизаев, М.М. Область управления рисками предприятия / М.М. Мизаев // Тенденции развития науки и образования. – 2022. – С. 140-142.

29. Козубекова, Р. Р. Банковский риск-менеджмент в условиях развития финансовых технологий / Р.Р. Козубекова // Интеллектуальные ресурсы-региональному развитию. – 2023. – №. 1. – С. 540-545.

30. Скачков, Н. Г. ESG-факторы в системе корпоративного и социального риск-менеджмента как инфраструктурный компонент трансграничного бизнеса / Н.Г. Скачков // Lex russica. – 2022. – №. 9 (190). – С. 20-32.

31. Новая, К.В. Современное состояние управления риском ликвидности в коммерческих банках / К.В. Новая // ББК 65: 74.58 А 74. – 2022. – С. 92.

32. Овезбердиева, А.Д. Экономические тенденции 2024 года: мировое замедление и вызовы для банковской отрасли / А.Д. Овезбердиева, А.Р. Джепбаров // Вестник науки. – 2024. – Т. 2. – №. 1 (70). – С. 205-208.

33. Манухин, А.И. Методы управления esg-рисками в кредитовании малого и среднего бизнеса / А.И. Манухин // Финансовые рынки и банки. – 2022. – № 5. – С. 100–105.

34. Шаталова, Е.П. Методология измерения совокупного кредитного риска коммерческого банка / Е.П. Шаталова, Э.А. Амирасланова // Финансовые рынки и банки. – 2023. – №. 5. – С. 55-61.

35. Попова, Е.И. Специфика банковской деятельности розничных банков / Е.И. Попова, Д.Д. Дедюхин // Вектор экономики. – 2021. – №. 9.

36. Реброва, Н.П. Современные технологии управления рисками в финансовой организации / Н.П. Реброва // Двадцать восьмые апрельские экономические чтения. – 2022. – С. 37-43.

37. Селищев, А. С. Деньги. Кредит. Банки / А.С. Селищев. – М.: Питер, 2022. – 432 c.

38. Николенко, П.В. Особенности управления рисками в банковских группах на примере Raiffeisen Bank International / П.В. Николенко, В.А. Рыбакова // Международный журнал гуманитарных и естественных наук. – 2024. – №. 3-2 (90). – С. 117-120

39. Орлова, Л.Н. Анализ существующих систем управления рисками в финансовых и нефинансовых организациях / Л.Н. Орлова, В.О. Одинцов, К.А. Санникова // Креативная экономика. – 2022. – Т. 16, № 4. – С. 1341-1358.

40. Спасская, Н. В. Управление рисками в российском банковском секторе / Н.В. Спасская // Новая экономика: институты, инструменты, тренды. – 2022. – С. 185-190.

41. Спицына, М.А. Сущность и правила эффективного риск-менеджмента в банковской сфере / М.А. Спицына, Э.М. Архим. – 2022.

42. Руденко, А.И. Применение риск-менеджмента для совершенствования системы управления банковскими рисками / А.И. Руденко, Д.О. Аджиев // Экономика и бизнес: теория и практика. – 2021. – № 4-2. – С. 116–119.

43. Тогузова, И.З. Управление рисками в современной корпорации / И.З. Тогузова, Е. И. Антонова, Д. А. Гульчеева // Аудиторские ведомости. – 2024. – №. 1. – С. 177-182.

44. Покаместов, И.Е. Современные технологии искусственного интеллекта как инструмент трансформации цепочек создания стоимости российских коммерческих банков / И.Е. Покаместов, Н.А. Никитин // Финансы: теория и практика. – 2024. – Т. 28. – №. 4. – С. 122-135

45. Кован, С. Е. Теория антикризисного управления социально-экономическими системами. Ресурсный подход / С.Е. Кован. – М.: ИНФРА-М, 2018. – 160 c.

46. Шитов, В.Н. Методы оценки рисков в банковской деятельности / В.Н. Шитов, А.В. Куценко // Проблемы и перспективы экономических отношений предприятий авиационного кластера. – 2023. – С. 255-258.

47. Самойлова, С.С. Влияние и формирование кредитного портфеля на кредитный риск коммерческого банка / С.С. Самойлова, М.А. Курочка // Социально-экономические явления и процессы. – 2021. – № 4(62).

48. Агентство по страхованию вкладов. – Режим доступа: https://www.asv.org.ru/?ysclid=m8ng4dnmub650688995 (Дата доступа: 24.03.2025).

49. Количественные характеристики банковского сектора Российской Федерации// Сайт ЦБ РФ. – Режим доступа: https://cbr.ru/statistics/bank_sector/lic/ (Дата доступа: 12.03.2025).

50. Показатели деятельности кредитных организаций // Сайт ЦБ РФ. – Режим доступа: https://cbr.ru/statistics/bank_sector/pdko_sub/ (Дата доступа: 12.02.2023).

51. Сайт ЦБ РФ. – Режим доступа: https://cbr.ru (Дата доступа: 12.03.2025).

52. Банковский сектор // Сайт ЦБ РФ. – Режим доступа: https://cbr.ru/banking_sector/ (Дата доступа: 09.02.2025)

53. Сайт ПАО «Сбербанк». – Режим доступа: https://www.sberbank.ru (дата обращения: 19.02.2025).

54. Сайт АО «Альфа-Банк». – Режим доступа: https://alfabank.ru (дата обращения: 21.02.2025).

55. Сайт ПАО «Банк ВТБ». – Режим доступа: https://www.vtb.ru (дата обращения: 21.02.2025).

56. Basel Committee on Banking Supervision Documents [Электронный ресурс] // Bank for International Settlements. – Режим доступа: https://www.bis.org/bcbs (дата обращения: 23.12.2024).