АНАЛИЗ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА НА ПРИМЕРЕ ПАО «РГС БАНК»

ВВЕДЕНИЕ

Вопросы совершенствования банковской деятельности и определения приоритетных направлений развития банковской системы в настоящее время находятся в центре экономической, политической и общественной жизни страны. Банковская система является важнейшим элементом национальной экономической системы. Банки как кредитные посредники выполняют специфические функции, заключающиеся в способности аккумулировать денежные потоки и перераспределять их между отраслями экономики в территориальном и отраслевом разрезе. Выполняя эти функции, банки обязаны способствовать устойчивому экономическому росту.

Банки являются неотъемлемой частью современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Являясь центром экономической жизни, обслуживающим производителей, банки обеспечивают связь между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Банки не являются атрибутом отдельного региона или страны, а сфера их деятельности не знает ни географических, ни национальных границ. Они играют важную роль в поддержании устойчивости денежной системы, тесно взаимодействуя с государственными органами при выполнении контрольно-регулятивных функций, возложенных на кредитные организации. Поэтому трудно переоценить значение стабильности банковской системы.

Банковская система является одним из важнейших секторов экономики страны. Во-первых, оказывая услуги юридическим и физическим лицам, банки способствуют созданию валового национального продукта. Во-вторых, направляя денежные потоки, банки являются важным звеном финансовой инфраструктуры экономики. В-третьих, банки чутко реагируют на изменения экономической ситуации, вызванные действиями государственных органов, и являются проводниками стабилизирующей экономической политики государства.

Кредитование – банковская услуга, приносящая наибольшую прибыль. В то же время банк подвержен высоким рискам при кредитных операциях.

Банки должны становиться все более и более изобретательными, когда речь идет о новых методах кредитования, чтобы привлечь как можно больше клиентов. Следовательно, перед банком стоит вопрос четко сформулированной и грамотной кредитной политики. Между тем при поиске клиентов необходимо обращать внимание и на уровень просроченной задолженности заемщиков банка. На самом деле на состояние кредитного портфеля влияет не только количество выданных кредитов и сумма срочной задолженности, но и динамика просрочек.

Несовершенная кредитная политика или ее отсутствие приводит кредитную организацию к большим финансовым потерям и банкротству. И наоборот, эффективная кредитная политика способствует повышению качества активов, их доходности и, как следствие, положительного финансового результата.

Поэтому комплексная разработка теоретических и практических вопросов формирования и реализации кредитной политики коммерческого банка является важной банковской задачей, решение которой обеспечит внедрение комплексной системы банковского обслуживания, адекватной сложившейся экономической ситуации в Россия, создание механизма гармонизации этой системы с принятой международной практикой обслуживания и значительное улучшение ее качества. В связи с этим тема диссертации очень актуальна.

Объектом исследования данной работы является ПАО «РГС Банк».

Предметом исследования выступает кредитная политика коммерческого банка и методы ее реализации.

Целью работы является анализ кредитной деятельности банка на примере ПАО «РГС Банк».

Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи:

-раскрыть сущность кредитной политики коммерческого банка, функции, виды, цели, принципы и роль;

- раскрыть методологию формирования кредитной политики;

- дать общую характеристику ПАО «РГС Банк»;

- изложить особенности кредитной политики исследуемого банка и его кредитный портфель;

- предложить пути совершенствования кредитной политики банка в современных условиях.

Оглавление

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………..........…3

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА..........................................................6

1.1 Сущность кредитной политики коммерческого банка…………........6

1.2 Методология формирования кредитной политики коммерческого банка.......................................................................................................................10

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА (НА ПРИМЕРЕ ПАО «РГС БАНК»).....................................................14

2.1 Организационно-экономическая характеристика банка…………...14

2.2 Анализ кредитной политики банка……………………………..……19

ГЛАВА 3. РАЗРАБОТКА РЕКОМЕНДАЦИЙ ПО ПОВЫШЕНИЮ ЭФФЕКТИВНОСТИ КРЕДИТНОЙ ПОРТФЕЛЯ ПАО «РГС БАНК»............23

3.1 Пути совершенствования кредитной политики банка в современных условиях………………………………………………………………………..…23

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………..…...27

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ………………………........29

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1.      Аганбегян А.Г. Финансы, бюджет и банки в новой России / А.Г. Аганбегян. – Москва: Дело РАНХиГС, 2019. – 400 с.

2.      Актуальные направления развития банковского дела: коллективная монография / Абрамова М.А. и др. – Москва: Ruscience, 2016. – 274 с.

3.      Актуальные направления развития банковского дела: монография / под ред. Н.Э. Соколинской, И.Е. Шакер. – Москва: КНОРУС, 2018. – 250 с.

4.      Банковское дело в 2 ч. Часть 2: учебник для вузов / Н. Н. Мартыненко, О. М. Маркова, О. С. Рудакова, Н. В. Сергеева. – 2-е изд., испр. и доп. – Москва: Издательство Юрайт, 2021. – 368 с.

5.      Банковское право: учебник и практикум для вузов / Д. Г. Алексеева [и др.]; под редакцией Д. Г. Алексеевой, С. В. Пыхтина. – 4-е изд., перераб. и доп. – Москва: Издательство Юрайт, 2021. – 410 с.

6.      Бибикова, Е.А. Кредитный портфель коммерческого банка: учеб. пособие / Е.А. Бибикова, С.Е. Дубова. – 3-е изд., стер. – Москва: ФЛИНТА, 2019. – 128 с.

7.      Бочкарева, Е. А. Регулирование банковской деятельности, денежного обращения и валютных операций: конспект лекций / Е. А. Бочкарева, И. В. Сурина. – Москва: РГУП, 2019. – 91 с.

8.      Вайн, С. Оптимизация ресурсов современного банка / Саймон Вайн. – 2-е изд., доп. и перераб. – Москва: Альпина Паблишер, 2020. – 196 с.

9.      Гамза, В. А. Основы банковского дела: безопасность банковской деятельности : учебник для среднего профессионального образования / В. А. Гамза, И. Б. Ткачук, И. М. Жилкин. – 5-е изд., перераб. и доп. – Москва: Издательство Юрайт, 2021. – 455 с.

10. Герасимова, Е. Б. Анализ финансовой устойчивости банка: учебник / Е.Б. Герасимова. – Москва: ИНФРА-М, 2020. – 366 с.

11. Джагитян Э.П. Макропруденциальное регулирование банковской системы как фактор финансовой стабильности: монография / Э.П. Джагитян. – Москва: Юрайт, 2021. – 215 с.

12. Джагитян, Э. П. Макропруденциальное регулирование банковской системы как фактор финансовой стабильности: монография / Э. П. Джагитян. – Москва: Издательство Юрайт, 2021. – 215 с.

13. Звонова, Е. А. Деньги, кредит, банки: учебник и практикум для среднего профессионального образования / Е. А. Звонова, В. Д. Топчий; под общей редакцией Е. А. Звоновой. – Москва: Издательство Юрайт, 2021. – 456с.

14. Кабушкин С. Н. Управление банковскими кредитными рисками. – М.: Новое знание, 2016. – с. 92.

15. Мануйленко В.В. Модели оценки экономического капитала коммерческого банка: монография / В.В. Мануйленко. – Москва: Финансы и Статистика, 2021. – 264 с.

16. Некоторые аспекты современного банкинга: коллективная монография / М. С. Марамыгин [и др.]. – Екатеринбург: Альфа Принт, 2019. – 368 с. – Электрон. копия доступна на сайте Уральского гос. экон. ун-та. URL:fdok.usue.ru/images/docs/Некоторые%20аспекты%20современного%20банкинга_монография.pdf (дата обращения 03.02.2022).

17. Овчаров А. О. Организация управления рисками в коммерческом банке // Банковское дело. – 2016. – № 4. – с. 24.

18. Оптимизация структуры банковской системы России: коллективная монография / под ред. О.И. Лаврушина. – Москва: Компаня КноРус. – 2017. – 172 с.