Банкротство группы лиц как социально-экономическое явление и правовая категория
Выпускная квалификационная (дипломная) работа на тему: Банкротство группы лиц как социально-экономическое явление и правовая категория.
Год: 2023
Объем: 59 стр.
Оценка: отлично.
Оригинальность работы на момент публикации: 60+% по антиплагиат.вуз.
Объектом исследования настоящей работы являются общественные отношения, возникающие при взаимодействии нескольких связанных между собой лиц в процессе несостоятельности (банкротства).
Предметом исследования являются законодательные нормы, регулирующие банкротство группы лиц, и релевантная судебная практика банкротства группы лиц в российском и зарубежных правопорядках, а также научно-теоретические исследования и концепции посвящённые указанной проблематике.
Цели настоящей работы заключаются в определении сущности группы лиц; определении причин перехода современных предпринимателей к модели ведения хозяйственной деятельности посредством нескольких взаимосвязанных юридических лиц; анализа института группы лиц через призму разных отраслей российского законодательства; изучение существующих правовых механизмов реализации несостоятельности группы лиц на общетеоретическом уровне и посредством сравнительно-правового анализа зарубежного опыта; исследование существующей в российском законодательстве практики банкротства группы компаний и разработка предложений по совершенствованию законодательства в этой области.
§ 1. Социально-экономическое и правовое значение группы лиц для современного предпринимательства............................................................................................................ 7
§2. Сравнительная характеристика группы лиц в антимонопольном законодательстве, налоговом законодательстве и предпринимательском праве
1. «Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации» от 24.07.2002 № 95-ФЗ // СЗ РФ. 2002. № 30. Ст. 3012.
2. «Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)» от 30.11.1994 № 51-ФЗ // СЗ РФ. 1994. №32. Ст. 3301.
3. «Гражданский процессуальный кодекс Российской Федерации» от 14.11.2002 № 138-ФЗ // СЗ РФ. 2002. № 42. Ст. 4532.
4. «Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая)» от 31.07.1998 № 146-ФЗ // СЗ РФ. 1998. №31. Ст. 3824.
5. Закон РСФСР от 22.03.1991 № 948-1 «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках» // «Ведомости СНД и ВС РСФСР». 1991. № 16. Ст. 499.
6. Федеральный закон от 08.02.1998 г. № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» // СЗ РФ. 1998. №7. Ст. 785.
7. Федеральный закон от 26.02.2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» // СЗ РФ. 2002. № 43. Ст. 4190.
8. Федеральный закон от 26.07.2006 № 135-ФЗ «О защите конкуренции» // СЗ РФ. 2006. № 31 (1 ч.). Ст. 3434.
9. Федеральный закон от 26.12.1995 г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» // СЗ РФ. 1996. №1. Ст.1.
10. Companies Act 2006 // URL: https://www.legislation.gov.uk/ukpga/2006/46/contents. (дата обращения 26.02.2023).
11. Federal Rules of Bankruptcy Procedure // URL: https://www.law.cornell.edu/rules/frbp (дата обращения 19.03.2023).
12. Gesetz zur Erleichterung der Bewaltigung von Konzerninsolvenzen // URL: https://dserver.bundestag.de/brd/2017/0204-17.pdf (дата обращения 18.03.2023).
13. Insolvenzordnung / Bundesministerium der Justiz und für Verbraucherschutz. // URL: https://www.gesetze-im-internet.de/inso/ (дата обращения 18.03.2023).
14. U.S. Code // URL: https://www.law.cornell.edu/uscode/text (дата обращения 19.03.2023).
15. United Kingdom Insolvency Act of 1986 // URL: https://www.legislation.gov.uk/ukpga/1986/45/contents (дата обращения 18.03.2023).
Проекты федеральных законов и иные официальные документы16. Проект Федерального закона «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части установления особенностей банкротства предпринимательских групп» (подготовлен Минэкономразвития России) (не внесен в ГД ФС РФ, текст по состоянию на 04.04.2011) // СПС «КонсультантПлюс».
Материалы судебной практики17. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017 № 53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве» // «Российская газета». 2017. №297.
18. Постановление Пленума ВАС РФ от 30.06.2008 № 30 «О некоторых вопросах, возникающих в связи с применением арбитражными судами антимонопольного законодательства» // «Вестник ВАС РФ». 2008. №8.
19. Определение Судебной коллегии по административным делам Верховного Суда РФ от 25.07.2017 № 18-КГ17-92 // СПС
«КонсультантПлюс».
20. Определение Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации от 10.02.2022 № 305-ЭС21-14470(1,2) по делу № А40-101073/2019 // СПС «КонсультантПлюс».
21. Определение Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда РФ от 16.12.2019 № 303-ЭС19-15056 по делу № А04-7886/2016 //
СПС «КонсультантПлюс».
22. Определение Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации от 25.03.2021 № 310-ЭС20-18954 по делу № А36-7977/2016 // СПС «КонсультантПлюс».
23. Определение Верховного Суда РФ от 11.02.2020 № 305-ЭС16-13148(4) по делу № А41-14262/2015 // СПС «КонсультантПлюс».
24. Постановление Арбитражного суда Московского округа от 14.04.2022 № Ф05-2383/2022 по делу № А40-48921/2019 // СПС «КонсультантПлюс».
25. Постановление Восьмого арбитражного апелляционного суда от 21.08.2019 №08АП-10081/2019 по делу № А81-7027/2016 // СПС
«КонусльтантПлюс».
26. DHN Food Distributors Ltd v. Tower Hamlets London Borough Council [1976] 1 WLR 852.
27. In re Auto-Train Corp., Inc. 810 F.2d 270 (D.C. Cir. 1987).
28. In re Owens Corning, 419 F.3d 195 (3d Cir. 2005).
29. Salomon v. A Salomon & Co Ltd [1897] AC 22.
30. Белых В.С. Правовое регулирование предпринимательской деятельности в России: моногр. М., 2009.
31. Горбашев И.В. Особенности несостоятельности (банкротства) корпоративных групп на основе материальной консолидации: сравнительно-правовое исследование: дис. … канд. юрид. наук. ЕКб., 2022.
32. Городулин К.В. Правовой статус аффилированных лиц по российскому законодательству: дис. … канд. юрид. наук. М., 2007;
33. Гурин Н.В. Понятие группы лиц по антимонопольному законодательству
Российской Федерации: дис. … канд. юрид. наук. СПб., 2011.
34. Демин А.В. Фикции в нормах налогового права // Финаносвое право. 2013. №4. С. 22-28.
35. Дождев Д.В. Международная модель траста в унитарной концепции права собственности // Европейская традиция частного права. Т. 1. М., 2021.
36. Дождев Д.В. Принцип добросовестности в гражданском праве // Европейская традиция частного права: исследования по римскому и сравнительному праву: в 2 т. М., 2021.
37. Долгова М.Ю., Ахтямова А.Ж., Ермолаева Е.В. Первые монополии в России // БМИК. 2015. №12.
38. Егоров А.В., Усачева К.А. Доктрина снятия корпоративного покрова как инструмент распределения рисков между участниками корпорации и иными субъектами оборота // Вестник гражданского права. 2014. № 1. С. 31-73.
39. Жмудь В.А. Значение принципа Бритвы Оккама для формирования и селекции научных гипотез // Автоматика и программная инженерия. 2013.
№2 (4). С. 95-103.
40. Иволжатов А.В. Взаимозависимые юридические лица в налоговом праве: дис. … канд. юрид. наук. Саратов, 2014.
41. Карелина С.А. Правовые проблемы несостоятельности (банкротства) корпораций: новеллы и тенденции // СПС «КонсультантПлюс».
42. Карелина С.А. Развитие законодательства о несостоятельности (банкротстве) предпринимательской группы // Право и бизнес в условиях экономического кризиса: опыт России и Германии / отв. ред. Е.П. Губин, Е.Б. Лаутс. М., 2010. С. 87-96.
43. Конкурентное право: учебник / под общ. ред. М.А. Егоровой, А.Ю. Кинева. М.: Юстицинформ, 2018.
44. Копина А.А. Взаимозависимые лица в налоговых правоотношениях: автореф. дис. канд. юрид. наук. М., 2008.
45. Крашенинникова М.Е. Правовые проблемы налогообложения вертикальных интегрированных структур: автореф. дис. канд. юрид.
наук. М., 2009. С. 1.
46. Крылов В.Г. Актуальные проблемы правового регулирования отношений между основным – дочерним (зависимым) обществами: дис. … канд. юрид. наук. М., 2006;
47. Кулагин М.И. Государственно-монополистический капитализм и юридическое лицо // Кулагин М.И. Избранные труды по акционерному и торговому праву. 2-е изд., испр. М., 2004.
48. Мичурина О.Ю., Лебедев О.Н. Сущность, исторические предпосылки и цели создания предпринимательских объединений // Вестник АГТУ. 2007.
49. Непесов К.А. Налоговые аспекты трансфертного ценообразования: сравнительный анализ опыта России и зарубежных стран. // СПС
«КонсультантПлюс».
50. Несостоятельность (банкротство): Учебный курс. В 2 т. / Под ред. д.ю.н., проф. С.А. Карелиной. Т. 2. − М.: Статут, 2019.
51. Несостоятельность (банкротство): Учебный курс. В 2 т. / Под ред. д.ю.н., проф. С.А. Карелиной. Т. 1. − М.: Статут, 2019.
52. Петров Д.А. Антимонопольное законодательство: Теория и практика применения. СПб.: Нестор-История, 2012.
53. Раевская Т.С. Правовое регулирование отношений зависимости между юридическими лицами по законодательству Российской Федерации и Англии: дис. … канд. юрид. наук. М., 2011.
54. С. Феклюнин. ВАС не спешит с банкротством предпринимательских групп // Российское агентство правовой и судебной информации (РАСПИ) URL:
https://rapsinews.ru/judicial_analyst/20110621/253261229.html (дата обращения 19.03.2023).
55. Семикова Л.Е. Институт substantive consolidation в США как модель материальной консолидации в банкротстве // СПС «КонсультантПлюс».
56. Сеньшин А. Е. Понятие и признаки предпринимательской группы как особого субъекта правоотношения несостоятельности (банкротства) // СПС «КонсультантПлюс».
57. Сергеев А.Г. Гражданско-правовое положение аффилированных, взаимозависимых лиц и групп лиц: дис. … канд. юрид. наук. М., 2010 С. 22.
58. Суворов Е.Д. Банкротство связанных лиц на условиях материальной консолидации как альтернатива субсидиарной ответственности // Судья. 2018. № 4.
59. Суханов Е. А. Гражданское право: учебник: в 4 т. Т. 1 //отв. ред. Е. А. Суханов. - 2-е изд., перераб. и доп. - Москва: Статут, 2019.
60. Шайдуллин А.И. Банкротство группы компаний в США и Германии (сравнительно-правовое исследование). М., 2020.
61. Шершеневич Г.Ф. Курс торгового права / [соч.] Г. Ф. Шершеневича. - 4-е изд. - СПб. : Тип. т-ва печ. и изд. дела Труд, 1908-1912.
62. Шиткина И.С. Корпоративное право: Учебный курс. В 2 т. // Отв. ред. И.С. Шиткина. Т. 1 – М.: Статут, 2017
63. Шмелева Ю.В. Понятие группы лиц в антимонопольном законодательстве Российской Федерации // Акционерное общество: Вопросы корпоративного управления. 2008. № 2.
64. Adams, Alix. Law for business students /Alix Adams. 5th ed.p. 2008.
65. Gilbert J. St. Substantive Consolidation in Bankruptcy: A Primer // Vanderbilt Law Review. 1990. Vol. 43.
66. Mevorach I. Appropriate Treatment of Corporate Groups in Insolvency: A Universal View // European Business Organization Law Review. 2007. Vol. 8. No 2.
67. Moustaria E. International Insolvency Law National Laws and International Texts. Springer, 2019.
