Бухгалтерская финансовая отчетность вариант - 17 ТУСУР

Составить отчет о движении денежных средств за отчетный период. Остатки по счетам ПАО «Север» на начало отчетного периода:

счет 50 – 8,4 тыс. руб.,

счет 51 – 195 тыс. руб.,

счет 52 – 18 тыс. евро (1 евро – 64 руб.).

Хозяйственные операции за отчетный период:

1. С расчетного счета перечислены деньги на лицевые счета работников в системе пластиковых карт банка – 75 тыс. руб.

2. С расчетного счета поступили деньги в кассу – 6 тыс. руб.

3. Выдано под отчет на командировочные расходы – 5 тыс. руб.

4. Выдана заработная плата работникам путем зачисления на их банковские карты – 75 тыс. руб.

5. На валютный счет зачислен аванс от покупателя – 3 тыс. евро.

6. Перечислены налоги в бюджет – 60 тыс. руб.

7. На расчетный счет зачислено от покупателя за реализованную продукцию – 350 тыс. руб.

8. Выкуплены у акционеров по безналичному расчету принадлежащие им акции предприятия – 60 тыс. руб.

9. На расчетный счет зачислено от учредителей за приобретенные акции предприятия – 85 тыс. руб.

10. Внесен в кассу остаток неиспользованной подотчетной суммы – 1 тыс. руб.

11. Возвращена на расчетный счет поставщиком сумма предоплаты за материалы в связи с расторжением договора – 50 тыс. руб.

12. С расчетного счета перечислено за потребленную электроэнергию – 28 тыс. руб.

13. Зачислены на валютный счет проценты по банковскому депозиту (1 евро – 63,3 руб.) – 0,5 тыс. евро.

14. Перечислено с расчетного счета поставщику в оплату за поставку материалов – 130 тыс. руб.

15. На расчетный счет зачислено от покупателя за реализованные облигации – 40 тыс. руб.

16. Перечислено с расчетного счета на приобретение компьютерной программы по исключительной лицензии – 150 тыс. руб.

17. Предоставлен заем другому предприятию – 100 тыс. руб.

18. Перечислено банку: проценты за кредит – 5 тыс. руб., в счет погашения основного долга по кредиту – 25 тыс. руб.

19. На расчетный счет зачислено от покупателя за реализованное оборудование – 70 тыс. руб.

20. С валютного счета перечислено поставщику сырья – 8 тыс. евро (1 евро – 64 руб.).