Используя данные таблиц 1-5, исчислите величину налоговых обязательств и налоговое бремя организации
Используя данные таблиц 1-5, исчислите величину налоговых обязательств и налоговое бремя организации по всем отчетным периодам в течение одного календарного года:
- по налогу на добавленную стоимость;
- налогу на прибыль организаций;
- налогу на имущество организации;
- налогу на доходы физических лиц.
Заполните налоговые декларации по НДС и налогу на прибыль организаций.
Таблица 1
Баланс организации на 1 января 2020 г.
(извлечение)
АКТИВ
Тыс.
руб.
ПАССИВ
Тыс.
руб.
I. Внеоборотные активы
III. Капитал и резервы
Нематериальные активы
1600
Уставный капитал
50000
Основные средства
31000
Нераспределенная прибыль
12000
Незавершенное строительство
1300
IV. Долгосрочные обязательства
II. Оборотные активы
Запасы, в т.ч.:
V. Краткосрочные обязательства
сырье и материалы
800
Кредиторская задолженность, в т.ч.:
незавершенное производство
500
поставщики и подрядчики
38000
НДС по приобретенным ценностям
7800
Дебиторская задолженность
3000
Денежные средства
54000
БАЛАНС
100000
БАЛАНС
100000
Таблица 2
Основные средства, числящиеся на балансе организации
в течение 2020 г., тыс. руб.
Дата
Остаточная стоимость основных средств
за налоговый (отчетный) период (плюс шифр)
всего
в т.ч. стоимость
недвижимого имущества
1 января
3100
700
1 февраля
4800
690
1 марта
4700
680
1 апреля
4600
670
1 мая
4500
660
1 июня
4400
650
1 июля
4300
640
1 августа
4200
630
1 сентября
4100
620
1 октября
4000
610
1 ноября
3900
600
1 декабря
3800
590
31 декабря
3700
580
Организация не пользуется льготами по налогу на имущество.
Используя данные таблиц 1-5, исчислите величину налоговых обязательств и налоговое бремя организации по всем отчетным периодам в течение одного календарного года:
- по налогу на добавленную стоимость;
- налогу на прибыль организаций;
- налогу на имущество организации;
- налогу на доходы физических лиц.
Заполните налоговые декларации по НДС и налогу на прибыль организаций.
Таблица 1
Баланс организации на 1 января 2020 г.
(извлечение)
АКТИВ
Тыс.
руб.
ПАССИВ
Тыс.
руб.
I. Внеоборотные активы
III. Капитал и резервы
Нематериальные активы
1600
Уставный капитал
50000
Основные средства
31000
Нераспределенная прибыль
12000
Незавершенное строительство
1300
IV. Долгосрочные обязательства
II. Оборотные активы
Запасы, в т.ч.:
V. Краткосрочные обязательства
сырье и материалы
800
Кредиторская задолженность, в т.ч.:
незавершенное производство
500
поставщики и подрядчики
38000
НДС по приобретенным ценностям
7800
Дебиторская задолженность
3000
Денежные средства
54000
БАЛАНС
100000
БАЛАНС
100000
Таблица 2
Основные средства, числящиеся на балансе организации
в течение 2020 г., тыс. руб.
Дата
Остаточная стоимость основных средств
за налоговый (отчетный) период (плюс шифр)
всего
в т.ч. стоимость
недвижимого имущества
1 января
3100
700
1 февраля
4800
690
1 марта
4700
680
1 апреля
4600
670
1 мая
4500
660
1 июня
4400
650
1 июля
4300
640
1 августа
4200
630
1 сентября
4100
620
1 октября
4000
610
1 ноября
3900
600
1 декабря
3800
590
31 декабря
3700
580
Организация не пользуется льготами по налогу на имущество.
Используя данные таблиц 1-5, исчислите величину налоговых обязательств и налоговое бремя организации по всем отчетным периодам в течение одного календарного года:
- по налогу на добавленную стоимость;
- налогу на прибыль организаций;
- налогу на имущество организации;
- налогу на доходы физических лиц.
Заполните налоговые декларации по НДС и налогу на прибыль организаций.
Таблица 1
Баланс организации на 1 января 2020 г.
(извлечение)
АКТИВ
Тыс.
руб.
ПАССИВ
Тыс.
руб.
I. Внеоборотные активы
III. Капитал и резервы
Нематериальные активы
1600
Уставный капитал
50000
Основные средства
31000
Нераспределенная прибыль
12000
Незавершенное строительство
1300
IV. Долгосрочные обязательства
II. Оборотные активы
Запасы, в т.ч.:
V. Краткосрочные обязательства
сырье и материалы
800
Кредиторская задолженность, в т.ч.:
незавершенное производство
500
поставщики и подрядчики
38000
НДС по приобретенным ценностям
7800
Дебиторская задолженность
3000
Денежные средства
54000
БАЛАНС
100000
БАЛАНС
100000
Таблица 2
Основные средства, числящиеся на балансе организации
в течение 2020 г., тыс. руб.
Дата
Остаточная стоимость основных средств
за налоговый (отчетный) период (плюс шифр)
всего
в т.ч. стоимость
недвижимого имущества
1 января
3100
700
1 февраля
4800
690
1 марта
4700
680
1 апреля
4600
670
1 мая
4500
660
1 июня
4400
650
1 июля
4300
640
1 августа
4200
630
1 сентября
4100
620
1 октября
4000
610
1 ноября
3900
600
1 декабря
3800
590
31 декабря
3700
580
Организация не пользуется льготами по налогу на имущество.
