Контрольная работа с заполнением деклараций

Задание 1.

Исходные данные.

Название предприятия ООО «Лидер».

Предприятие работает с 17 июня 2018 года, занимается выполнением строительных работ (ОКВЭД 43.11). Общество зарегистрировано в ИФНС по Ленинскому району г. Перми (5902). Страховой тариф 1,2%.

Учредитель и директор - Иванов Иван Степанович. Оклад 143 500 р. Есть один ребенок.

Строитель - Селезнев Евгений Егорович Оклад 93 000 р.

Главный инженер - Петрова Татьяна Павловна. Оклад 122 000 р.

Выплата заработной платы осуществляется: аванс 20 числа каждого месяца и 5 –го следующего за отчетным месяцем.

КАРТОЧКА ПРЕДПРИЯТИЯ

Полное наименование предприятия

Общество с ограниченной ответственностью «Лидер»

Сокращенное наименование

ООО «Лидер»

Территория

Пермский край

Юридический адрес

614000 г. Пермь ул. Монастырская, 45

Почтовый адрес

614000 г. Пермь ул. Монастырская, 45

Телефон

+7 (342) 212-00-00

Директор

Иванов Иван Степанович

Главный бухгалтер

Иванов Иван Степанович

ИНН/КПП

5902045835/590201001

ОГРН

1175958043590

ОКТМО

57701000

Рег. № ПФР

069-001-044158

Рег. № ФСС

5900781577 (код подчиненности 59001)

Иванов Иван Степанович

СНИЛС 136-735-973 95

ИНН 590616718544

Дата рождения 24.12.1976

Серия, № паспорта 57 10 448540

Селезнев Евгений Егорович

СНИЛС 170-001-123 98

ИНН 593456185464

Дата рождения 20.03.1981

Серия, № паспорта 57 10 448789

Петрова Татьяна Павловна

СНИЛС 143-647-678 74

ИНН 590167673904

Дата рождения 14.01.1987

Серия, № паспорта 57 10 598549

В организации за 3 квартал для выполнения обязательств по договорам с заказчиками были приобретены материалы у поставщика на сумму 1 057 857 рублей 69 коп.(в том числе НДС – 20%) (счет-фактура № 305 от 16.08.2025 г., поставщик ООО «Цемент» ИНН/КПП продавца 5904213018/590401001, платежное поручение № 110 от 16.08.2025 г.), а в адрес заказчика выставлена счет-фактура № 51 от 22.08.2025  и оформлен и подписан акт выполненных работ по договору на сумму 2 177 201 рублей (без НДС – 20%) (ИНН/КПП заказчика 5905251459/590301001, оплата поступила по платежному поручению № 89 от 19.08.2025 г.)

Условно все хоз.операции и деятельность с июля 2025 г.

Задание (сформировать расчеты налогов, страховых взносов).

Составить (фрагменты с листами расчетов) декларацию по НДС за 3 кв.(дата сдачи, далее д/с 21.10.2025 г.), декларацию по налогу на прибыль  за 3 кв.(д/с 24.10.2025 г.), форму 6-НДФЛ (д/с 24.10.2025 г.), раздел 2 ЕФС-1 (д/с 24.10.2025 г.), РСВ (д/с 24.10.2025 г.,) (раздел 3 стр. 3 заполнить только по директору).

Задание 2.

Исходные данные.

ИП Миронова Раиса Павловна.

Предприниматель занимается предоставлением юридических услуг (найти в классификаторе ОКВЭД). Применяет Упрощенную систему налогообложения (доходы, 6%). Зарегистрирован в Межрайонной ИФНС России № 19 по Пермскому краю (код 5948). Сотрудников в штате нет, поэтому уплачивались только фиксированные страховые взносы «за себя» ( уплачены полностью в срок). Сумму определить самостоятельно. ИНН 590567890123. № тел.: 89020000000, дата сдачи декларации за 2025 год до 27 апреля 2026 г.

На основании книги доходов и расходов за 2025 год ИП получил следующие результаты от своей деятельности в рублях:

1 квартал – 130 000,00

2 квартал – 160 005,00

3 квартал – 126 700,00

4 квартал – 220 000,00

Задание.

Составить расчет налога УСН, сформировать налоговую декларацию по УСН за 2025 год (бланк для заполнения Приложение 2)