Оценка финансового риска в условиях неопределенности

Год защиты: 2025.

Объем: 66 стр.

Оценка: отлично.

Оригинальность работы на момент публикации: 70% по антиплагиат.вуз.

Целью данной работы является исследование и апробация методики оценки финансовых рисков предприятия в условиях неопределенности на основе аппарата теории нечетких множеств, и демонстрация ее преимуществ по сравнению с традиционными подходами на примере оценки риска низкой рентабельности продаж.

Для достижения поставленной цели, были поставлены следующие задачи:

1) Изучить теоретические аспекты финансовых рисков, их виды, факторы возникновения и традиционные подходы к их оценке, выявив ограничения последних в условиях неопределенности;

2) Адаптировать методику нечетко–множественной оценки финансового риска низкой рентабельности продаж, включающую формирование нечетких моделей годовых финансовых показателей на основе анализа их внутригодовой вариативности и алгоритм количественного определения степени риска;

3) Апробировать предложенную методику на примере конкретного предприятия (ООО «ЛифтКомплексАлтай»), провести расчеты и сравнить полученные результаты с оценкой, полученной традиционным коэффициентным методом;

 4) Обосновать практическую значимость применения нечетко–множественного подхода для более глубокого анализа финансовых рисков и принятия управленческих решений.

Введение 3

1 Теоретические основы финансовых рисков и подходы к их оценке 5

1.1 Основные понятия и классификация финансовых рисков 5

1.2 Факторы, влияющие на возникновение финансовых рисков 16

1.3 Основные подходы к оценке финансовых рисков 20

2 Методика нечетко–множественной оценки финансового риска 32

2.1 Формирование треугольных нечетких чисел для финансовых показателей 32

2.2 Алгоритм нечетко–множественной оценки степени финансового риска низкой рентабельности продаж 39

3 Оценка финансовых рисков предприятия с использованием нечётко–множественной модели 45

3.1 Общая характеристика компании ООО «ЛифтКомплексАлтай» 45

3.2 Оценка финансового риска низкой рентабельности предприятия коэффициентным методом 50

3.3 Использование нечетких множеств для оценки риска низкой рентабельности 53

Заключение 62

Список использованных источников и литературы 64

Список литературы из 52 источников.