Ответы на экзамен по налоговому праву (66 вопросов, СГЮА)
Готовые ответы на вопросы по налоговому праву. Были подготовлены для СГЮА, но подойдут для любого другого ВУЗа.
1.Понятие налога и иных обязательных платежей 4
3.Система налогов и сборов: понятие, структура 4
4.Классификация налогов и сборов 4
5.Порядок установления, введения и отмены федеральных налогов и сборов 5
6.Порядок установления, введения и отмены региональных и местных налогов 5
7. Налоговое право: понятие, предмет, метод 6
8. Налоговый Кодекс РФ: основная характеристика 6
9. Формы налогово-правового регулирования 6
10. Принципы налогового права РФ 7
11. Место налогового права в системе российского права 7
12. Налоговое правоотношение: понятие, виды, особенности 7
13. Налогово-правовые нормы: понятие, виды, особенности 8
14. Органы, осуществляющие контроль и надзор в области налогов и сборов: виды, правовое положение 8
15. Органы, осуществляющие нормативное регулирование в области налогов и сборов: виды, полномочия 9
16. Налогоплательщики: понятие, виды, права и обязанности 10
17. Налогоплательщики - физические лица: понятия, признаки 11
18. Налогоплательщики – организации: понятия, признаки 11
19. Взаимозависимые лица. Консолидированная группа налогоплательщиков 11
20. Представительство в налоговых правоотношениях 13
21. Лица, способствующие уплате налогов: понятия, виды, права и обязанности 14
22. Органы, обязанные предоставить информацию о налогоплательщике: понятие, виды, их обязанности 14
25. Способы обеспечения налогового обязательства: пени 16
26. Арест имущества налогоплательщика (налогового агента): понятие, порядок наложения 17
28. Изменение срока уплаты налогов и сборов: виды, основания и условия предоставления 18
29. Порядок предоставления рассрочки и отсрочки по уплате налогов и сборов 18
30. Порядок предоставления инвестиционного налогового кредита 20
31. Зачет и возврат излишне уплаченных и излишне взысканных сумм налогов, сборов и пени 21
32. Налоговый контроль: понятие и виды, стадии 22
33. Налоговый мониторинг: понятие и субъекты 23
34. Учет налогоплательщиков: порядок осуществления 24
35. Порядок проведения камеральной налоговой проверки 25
36. Порядок проведения выездной налоговой проверки 25
38. Производство по делу о налоговом правонарушении 28
41. Административный порядок защиты прав и законных интересов в сфере налогообложения 32
42. Судебный порядок защиты прав и законных интересов в сфере налогообложения 33
43. Налоговая ответственность: понятие, признаки и основания 33
44. Налоговое правонарушение: понятие, признаки, состав 34
45. Обстоятельства, влияющие на размер налоговой ответственности 34
46. Ответственность банков за правонарушения, предусмотренные НК РФ 35
48. Административная ответственность за правонарушения в области налогообложения. 36
49. Налог на добавленную стоимость: налогоплательщики и основные элементы налогообложения 37
50. Акцизы: налогоплательщики и основные элементы налогообложения 38
51. Налог на доходы физических лиц: налогоплательщики и основные элементы налогообложения 40
52. Льготы по НДФЛ: виды и порядок предоставления 41
53. Налог на прибыль организаций: налогоплательщики и основные элементы налогообложения 42
54. Государственная пошлина: плательщики и основные элементы 45
56. Налог на имущество организаций: налогоплательщики и основные элементы налогообложения 48
57. Транспортный налог: основные элементы налогообложения 51
58. Налог на игорный бизнес: налогоплательщики и основные элементы налогообложения 52
61. Упрощенная система налогообложения 55
62. Патентная система налогообложения 57
64. Налог на имущество физических лиц: налогоплательщик и основные элементы налогообложения 61
65. Земельный налог: налогоплательщики и основные элементы налогообложения 62
66. Торговый сбор: налогоплательщики и основные элементы налогообложения 64
