Практическое занятие 1. Основы финансовой грамотности
Работа выполнена: Оценка 50,00 / 50,00
Замечаний по работе у преподавателя нет
Задание 1
Максимальное количество баллов – 8.
Финансовая задача
Семья Ивановых проживает в загородном доме и включает маму, папу, сына студента и дочь пятиклассницу. Также совместно с ними проживает бабушка пенсионерка. Папа и мама работают на государственной службе, и их совместный заработок составляет 112 тыс. руб. Сын учится на очной форме обучения и при этом подрабатывает в кафе по вечерам. Его доход составляет примерно 17 тыс. руб. Пенсия бабушки чуть выше прожиточного минимума и составляет 18 тыс. руб.
- Определите размер дохода на одного человека.
- Определите размер расходов, используя метод «60-10-10-10-10».
Представьте ответы в письменной форме.
Задание 2
Максимальное количество баллов – 8.
Кейс «Покупка машины»
Молодая семья Игорь, Елена и их маленькая дочка 4 лет. Ежемесячный совокупный доход семьи составляет 80 тыс. руб. При этом заработная плата Игоря составляет 40 тыс. руб., заработная плата Елены — 30 тыс. руб., доход от сдачи в аренду комнаты в общежитии, принадлежащей Игорю, составляет 10 тыс. руб. Не погашенных кредитов у семьи нет. Игорь хочет приобрести легковой автомобиль. Средний размер ежемесячного платежа по автокредитам в России составляет 15 тыс. руб.
Определите показатель долговой нагрузки (ПДН).
Проведем расчет ПДН Игоря = (15 тыс. руб. /(40тыс. руб.+10 тыс. руб.))*100 = 30%
Игорь имеет высокие шансы на одобрение кредита.
Игорь и Лена давно мечтают о собственном автомобиле. Ведь автомобили есть практически у всех друзей. Однажды друзья пригласили провести уик-энд на их новой даче и разослали всем схему проезда к своему домику. Описание маршрута «автобус – электричка» предназначалось для Игоря и Лены. И это было последней каплей, переполнившей чашу терпения. «Все, хочу машину! – решил Игорь. – Это мечта, и я должен ее осуществить!» Лена отнеслась к ситуации спокойнее: «Денег на машину нет, и разговаривать не о чем. А мечтать не вредно».
Однако разговор о машине все же состоялся. Игорь нашел очень заманчивое предложение: новая LADA Granta Classic'22 с кондиционером по акции всего лишь за 750 тыс. руб. Акция заканчивается через месяц, и надо ею воспользоваться. Лена резонно возразила, что акции будут еще и не одна.
Это всего лишь маркетинговый ход. Не стоит думать, что кто-то и впрямь хочет осчастливить тебя дешевым автомобилем.
В автосалоне предложили кредит на 5 лет со ставкой 12%. Игорь решил, что это очень выгодно. У супругов есть 80 тыс. руб., отложенных на поездку в Турцию. Теперь это станет первым вложением в машину, и понадобится всего лишь 670 тыс. руб. кредитных средств. Сумма, которую Игорь должен будет выплатить банку, составляет 1180 тыс. руб. При таком раскладе Игорь будет выплачивать по кредиту 19,7 тыс. руб. в месяц. При суммарном доходе семьи в 80 тысяч это не такая уж большая сумма. А в Турцию можно будет съездить когда-нибудь потом.
Лена, конечно, была не в восторге от такой перспективы. Поездку можно отложить на год, но не на пять лет! Даже для нее, такой рациональной, это был слишком долгосрочный план. Кроме того, она не считала, что 19,7 тыс. руб. в месяц потянет бюджет их молодой семьи. Каждый месяц из 80 тыс. руб. примерно 40 тысяч уходило на питание и обязательные расходы (ЖКХ, детский сад, телефоны, проезд на городском транспорте). 15 тыс. руб. они отдавали за съемную квартиру, 5 тыс. руб. откладывали. На оставшиеся 20 тыс. руб. покупали одежду, ходили в кино и т.д. Если же теперь придется отдавать за машину 19,7 тыс. руб., то никаких накоплений не останется. А если вдруг какие-то непредвиденные расходы? «Это просто смешно, если бы не было так грустно», – подумала Лена.
На Игоря эти аргументы не действовали. Он считал, что можно отказаться от всего ради мечты. А если нужны будут дополнительные деньги, то он их как раз на машине и заработает: будет по вечерам заниматься извозом. Так автомобиль превратится из статьи расходов в статью доходов. Но Лена и тут быстро охладила пыл мужа. Из опыта своих родителей она прекрасно знала, что авто требует постоянных затрат. Теперь Саша с Леной за семейным столом только и говорили о ценах на бензин (в среднем на месяц необходимо 60 литров бензина, стоимость которого составляет 50 руб. за литр), стоимости автозапчастей и техобслуживания (примерно 1% от стоимости автомобиля в год). А еще о пробках, невозможности парковаться там, где надо, и о бесконечных разборках со страховыми компаниями. Кстати, любой автокредит выдается только при покупке КАСКО. А это еще как минимум 10% от стоимости машины. О работе же Игоря нелегальным таксистом она даже слышать не хотела.
Лена понимала, что дополнительные расходы, связанные с покупкой автомобиля их семейный бюджет не потянет. Однако Игорь твердил про 19,7 в месяц и не хотел слышать Ленины доводы о том, что на самом деле машина будет забирать из семейного бюджета почти в два раза больше. Ведь не будет же стоять под окнами на приколе пять лет. Значит, все классические расходы автолюбителя лягут на их плечи. И переплачивать за машину ей совершенно не хочется, ведь с учетом переплаты по автокредиту и стоимости КАСКО за пять лет машина обойдется им не в 750 тыс. руб., а в 1555 тыс. руб.
Это был, конечно, сильный аргумент. Но Игорь не сдавался. Он считал, что сегодня автомобиль должен иметь каждый.
Автомобиль они так и не купили. Лена вздохнула с облегчением. А Игорь тайком начал искать новые акции и варианты покупки машины. Отказываться от своей мечты он не собирался.
Представьте ответы на следующие вопросы в письменной форме:
- Какие аргументы «за» и «против» покупки машины, приведенные в кейсе, кажутся вам наиболее важными?
- Рассчитайте размер ежемесячных расходов, связанных с покупкой автомобиля (платеж по кредиту, КАСКО, бензин, тех обслуживание)
- Можно ли найти компромисс в этой ситуации? Предложите альтернативные способы решения проблемы. Обоснуйте совой ответ.
- Как бы вы поступили на месте Игоря и Лены? Обоснуйте свой ответ.
Задание 3
Максимальное количество баллов – 8.
Кейс «Страхование жизни»
Важность системы страхования как для страны в целом, так и для отдельного гражданина неоспорима. Разберем основные виды страхования и вероятные страховые случаи на примере российской семьи.
Семья Ивановых проживает в г. Пермь с 1998 года. Глава семейства Андрей Петрович (48 лет) является ведущим инженером одного из производственных предприятий города, при этом, несмотря на занятость на работе, он увлекается дельтапланеризмом. Супруга Андрея Петровича Алла (45 лет) преподает курс педиатрии в местном медицинском университете. Ее профессия позволяет уделять время мужу и троим детям. Старшему сыну Антону 21 год, он скоро заканчивает политехнический университет. Дочь Анастасия (17 лет) в этом году заканчивает школу и планирует поступать в медицинский вуз. Младший сын Павел (12 лет) пятиклассник.
Ежегодно семья Ивановых отправляется в путешествие по России. Они тщательно выбирают туристский продукт и при этом не экономят на страховании всех членов семьи на период путешествия, так как однажды с ними произошло очень неприятное событие. На одном из курортов Краснодарского края, в результате халатности персонала отеля, произошло пищевое отравление гостей отеля, в том числе членов семьи Ивановых. Отдых был испорчен, здоровье подорвано, много средств потрачено на лечение. Компенсировать оплату лечения отель и турфирма отказались. Страховка оформлена не была.
Этот случай не только научил наших героев предвидеть и минимизировать последствия с помощью страхования во время поездки, но также познакомил их с возможностями систем личного страхования.
Так, Алла впервые оформила договор добровольного страхования на дожитие до определенного возраста, по которому клиент регулярно делает взносы страховой компании в течение указанного срока, страховая компания создает финансовый резерв из части внесенных средств, а оставшуюся часть инвестирует в разные инструменты для формирования дополнительного дохода, и по дожитию до даты, указанной в договоре, клиент получает все внесенные средства с учетом дополнительного инвестиционного дохода. Алла планирует после достижения пенсионного возраста получать дополнительные деньги от страховой компании. Это позволит существенно не менять ее образ жизни.
Андрей Петрович решил, что его увлечение дельтапланеризмом может привести к существенным рискам и также застраховал собственную жизнь и здоровье. Ежегодные платежи по данному страхованию не существенны для его дохода, однако в случае если он получит травму, то размер страховой выплаты позволит обеспечить оказание высококачественных медицинских услуг по лечению и реабилитации.
Супруги решили застраховать своих детей и приобрели полис страхования жизни и здоровья от несчастного случая. Он предусматривает выплату в случае травматического повреждения и обеспечивает финансовую защиту в условиях непредвиденных обстоятельств.
Представим кратко информацию о страховых продуктах, которые использует семья Ивановых (Таблица 1).
Таблица 1 – Сведения, указанные в договоре страхования
Страхование себя и детей обходится семье Ивановых в 87470 руб. в год, при этом размер страховой суммы кратно превышает эти затраты. Согласитесь, не столь существенная сумма для семейного бюджета.
Представьте ответы на следующие вопросы в письменной форме:
- Какие преимущества дает страхование жизни?
- Какие виды страхования жизни Вы отметили в тексте?
- Ситуация, описанная в кейсе, может произойти с вами?
- Допускаете ли Вы покупку страхового полиса?
- Как Вы будете выбирать страховой продукт?
Задание 4
Максимальное количество баллов – 8.
Кейс «Куда вложить деньги»
Инвестирование — это возможность приумножить свои сбережения при правильном выборе финансовых продуктов. В этом кейсе мы познакомимся с некоторыми правилами инвестирования.
Молодая семья Юля и Сергей год назад после окончания института поженились. Юля закончила экономический факультет и теперь работает в банке, Сергей программист, работает удаленно, выполняя частные заказы по разработке приложений.
Семья снимает квартиру в центре города, имеет автомобиль (приобретенный в кредит). Супруги любят путешествовать и минимум 2 раза в год летают за границу. Ежемесячный совокупный доход всегда разный, так как у Сергея месяц к месяцу меняется число заказов, и иногда их нет. Это обстоятельство способствовало тому, что молодожены ежемесячно откладывают примерно 30% совокупного заработка, что позволило скопить за год около 500 тыс. руб. Депозит, открытый в банке, приносит доход в размере 7,5% годовых.
Юля предложила инвестировать сбережения. Например, в облигации, акции, валюту, приобретение металлов, в бизнес и т.п. Супруги решили взвесить виды инвестиций по степени риска и доходности.
Инвестиции в ценные бумаги всегда сопровождаются высокой степенью риска, так как большинство ценных бумаг обращаются на фондовой бирже, а значит, их стоимость подвержена влиянию огромного числа факторов (от спроса и предложения до политических факторов). Однако инвестиции в облигации можно считать менее рискованными, при этом доход по облигациям несущественно превышает процентный доход по вкладам банка. Приобретение валюты может принести существенную прибыль, если покупать валюту, когда она стоит дешево. Если валюта начнет резко расти, то высока вероятность, что Центральный Банк страны может ввести ограничения. К примеру, запретить снятие валюты со счетов. Открытие металлического счета актуально, если есть спрос на данный металл на мировых рынках, к примеру, существенно может вырасти спрос на палладий. Принцип инвестирования аналогичен тому, что есть при инвестировании в валюту. Инвестиции в бизнес всегда необходимо соотносить с наличием экономической прибыли.
Друзья предложили открыть модный ресторанчик. Они уже нашли помещение, определились с концепцией ресторана и составили бизнес-план, по которому на запуск бизнеса потребуется 3200000 руб. Друзья вкладывают собственные сбережения 1000000 руб., еще столько же берут в кредит. Юле и Сергею предлагают вложить 1200000 руб. По расчетам прибыль ресторан начнет приносить уже в течение года после открытия, однако окупаемость проекта составит 3 года. Известные артисты, бизнесмены, телеведущие, певцы и спортсмены постоянно открывают собственные заведения. Как показывает практика, минимальная рентабельность в ресторанном бизнесе составляет 20%, средняя — около 25%, а в случае успеха она может достигать и 50%.
Юля была рада этому предложению, ведь у нее появлялась возможность уйти со скучной банковской работы и руководить персоналом ресторана. Сергей был более прагматичен, по его расчетам супруги почти на год потеряют возможность получать доход на собственные сбережения (37,5 тыс. руб.), также в качестве потери следует учесть годовую зарплату Юли (840 тыс. руб.). Супругам потребуется взять кредит в размере 700 тыс. руб., что увеличит их обязательные расходы на 22 тыс. руб. в месяц. Учитывая все описанные выше обстоятельства, можно сказать, что Юля и Сергей могут потерять возможность формировать сбережения, так как расходы возрастут, а стабильный источник доходов исчезнет.
Представьте ответы на следующие вопросы в письменной форме:
- Определите среднемесячный совокупный доход супругов.
- Охарактеризуйте риск и доходность различных финансовых инструментов.
- Стоит ли Юле и Сергею принять предложение друзей о совместном бизнесе? Аргументируйте ответ.
- Какие аргументы следует привести Юле, чтобы убедить Сергея вложиться в бизнес?
- Какие аргументы следует привести Сергею, чтоб убедить Юлию отказаться от предложения друзей?
- Какие альтернативы для инвестиций можно предложить супругам?
Задание 5
Максимальное количество баллов – 6.
Практикум «Мой пенсионный капитал»
«Сколько нужно откладывать, чтобы хватило на нормальную жизнь на пенсии?», «Сколько вообще нужно накопить на безбедную старость?». Над этими вопросами следует думать в расцвете сил, на пике карьеры.
Олег управляет четырьмя магазинами по продаже аксессуаров к современным мобильным телефонам. Олегу 35 лет. Его личный ежегодный доход составляет 1,5 млн. руб. С 65 лет он хочет жить на пенсию 80 тысяч рублей в месяц, что позволит существенно не менять уровень жизни.
Банки, страховые компании и негосударственные пенсионные фонды предлагают сегодня интересные финансовые продукты, позволяющие сформировать фонд для дополнительных пенсионных выплат. В последних также можно разместить накопительную часть пенсии, отчисляемую с ежемесячного дохода.
При выборе НПФ Олег обязательно учитывает срок работы (минимум 15 лет), надежность НПФ (к примеру, использовать информацию рейтинговых агентств), доходность инвестиций (НПФ должен обеспечивать доходность минимум на 5% выше текущего уровня инфляции), отзывы клиентов, сервис (наличие приложений, горячей линии и т.п.).
Список наиболее надёжных НПФ предлагает крупнейшее российское кредитное рейтинговое агентство RAEX.
Чтобы иметь возможность получать дополнительную пенсию в размере 80 тыс. руб., Олегу необходимо получать не менее 960 тыс. руб. в год. Соответственно, его пенсионный капитал должен составлять 19200 тыс. рублей (или 80 тыс. руб. на протяжении 240 месяцев (с 65 лет до 85 лет)).
Используя онлайн-калькуляторы нескольких негосударственных пенсионных фондов, проведите расчеты и сравните полученные результаты. Результаты занесите в таблицу 1. Сформулируйте вывод.
Таблица 1. Сравнительный анализ финансовых продуктов НПФ
АО «НПФ Сбербанка»
ВТБ пенсионный фонд
АО «НПФ «Тинькофф Пенсия»
АО «НПФ ГАЗФОНД»
Задание 6
Максимальное количество баллов – 6.
Практикум «Мой личный кабинет налогоплательщика»
Под системой налогообложения понимают порядок взимания налогов, т.е. денежных отчислений, которые каждое лицо, получающее доход, отдаёт государству. Налоги платят не только предприниматели, но и обычные граждане, чей доход состоит только из зарплаты.
Экономическая функция налогов состоит в их воздействии на экономическое развитие страны. Задача государства состоит в том, чтобы сформировать налоговую политику, которая обеспечит необходимый уровень государственного дохода, но не будет тормозить экономическое развитие страны.
Физические лица в России обязаны уплачивать налог на доходы физических лиц, транспортный налог, земельный налог, налог на имущество физических лиц. Кроме того, из начисленной заработной платы работника производятся обязательные отчисления в социальные страховые фонды – Пенсионный фонд России, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и Федеральный фонд социального страхования. Из этих взносов формируются пенсия, оплата больничных листов и социальные пособия. Помимо этого физические лица несут бремя уплаты косвенных налогов: налога на добавленную стоимость и акцизов на алкоголь, табак и нефтепродукты. По некоторым оценкам, физические лица фактически уплачивают до 70% сумм косвенных налогов, поступающих в бюджет России.
Проведите расчет суммы НДФЛ за полугодие, подлежащей перечислению в бюджет.
Исходные данные: Физическое лицо (гражданин Петров И.П.) получает стандартные налоговые вычеты по основному месту работы и имеет на обеспечении сына в возрасте 14 лет и дочь в возрасте 19 лет (студентка очной формы обучения).
Стандартные налоговые вычеты на детей: на содержание первого и второго ребенка – по 1400 рублей, третьего и четвертого – 3000 рублей в месяц.
1) за январь-июнь 2022 года Петрову П.П. начислена зарплата в размере 80000 руб. в месяц.
2) за январь-июнь 2022 года Петрову П.П. начислен ежемесячный доход по договору гражданско-правового характера (оказание транспортных услуг организации) в размере 6000 руб., при этом расходы составили 1000 руб. в месяц.
Представьте результаты решения задачи и ответы на следующие вопросы в письменной форме:
- В чем состоит важность своевременной оплаты налогов?
- Какие возможности предоставляет личный кабинет налогоплательщика?
Задание 7
Максимальное количество баллов – 6.
Кейс «Заманчивое предложение»
Одной из широко известных и опасных моделей криминального поведения на рынке финансовых инвестиций является финансовая пирамида. Эта криминальная схема посягательств на интересы акционеров, вкладчиков и других инвесторов получила широкое распространение в кризисный период развития финансового рынка во многих странах. В этом кейсе мы познакомимся с некоторыми правилами безопасности.
Друзья Владимир и Алексей построили успешную карьеру. Первый в бизнесе, второй в органах государственного управления. Доход Владимира и Алексея позволяет ежемесячно минимум 20% дохода инвестировать в будущую пенсию. Владимир посоветовал Алексею вложить деньги в негосударственный пенсионный фонд, который имеет высокий рейтинг надежности и стабильно обеспечивает высокий уровень доходности. Одним из аргументов Владимира был тот факт, что он и супруга уже более 5 лет перечисляют взносы в данный НПФ.
За последние три года у Алексея на счету в НПФ с учетом суммы процентов было накоплено чуть больше 600 тыс. руб. Однако Алексей, изучая рекламные предложения, задумался о том, чтоб закрыть счет в НПФ и заключить договор организацией, предлагающей доход 15% в месяц или 180% в год.
Алексей решил узнать, как быстро он сможет закрыть счет в НПФ. Оператор ответил, что досрочное закрытие счета в НПФ грозит рядом санкций (потеря части инвестированного дохода, уменьшение суммы выплаченных процентов, НПФ также обязан удержать и перечислить в бюджет налог на доходы физического лица (НДФЛ) в размере 13% с суммы уплаченных клиентом пенсионных взносов и инвестиционного дохода). Посчитав потери, Алексей решил посоветоваться с другом, стоит ли ему инвестировать в новую компанию.
Владимир проанализировал информацию о компании, гарантирующей высокий доход. Вот какие аргументы привел Владимир:
- у компании нет лицензии ЦБ РФ на инвестиционную или брокерскую деятельность;
- обещание высокой доходности в разы больше ставок по вкладам;
- есть гарантия дохода, что запрещено на рынке ценных бумаг;
- много рекламы в СМИ и интернете;
- нет информации об активах (имуществе), доходах и расходах;
- выплаты участники получают из денег, которые внесли новые вкладчики;
- нет никакого дорогостоящего имущества;
- непонятно, чем конкретно занимается организация.
По мнению Владимира, компания является финансовой пирамидой.
Однако Алексей на каждый аргумент Владимира парировал, что компания молодая, сфера деятельности it-технологии, поэтому их мало кто знает, что компания (по данным менеджеров) скоро получит крупный госконтракт, и тогда ее ценные бумаги просто в космос улетят.
Алексей заключил договор с новой компанией, потеряв при этом 120 тыс. руб. при переводе накоплений из НПФ. Через 6 месяцев ЦБ РФ включил организацию в список компаний с выявленными признаками нелегальной деятельности на финансовом рынке.
Представьте ответы на следующие вопросы в письменной форме:
- Какие аргументы Владимира и Алексея, приведённые в кейсе, кажутся вам наиболее убедительными?
- Каких аргументов не хватило Владимиру, чтобы убедить Алексея не инвестировать в сомнительную компанию?
- Как доказать, что предложения инвестиционной компании являются обманом? Обоснуйте ответ.
