Эффективность управления денежными потоками и разработке предложений по оптимизации данного процесса

Работа сдана успешно, заказчик претензий не имел

Структура работы состоит из введения, двух глав, заключения, а также списка использованных источников и приложений.

ВВЕДЕНИЕ 2

1 ТЕОРЕТИКО-МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ 4

1.1 Сущность, характеристика и этапы управления денежными потоками 4

1.2 Принципы, цели и задачи управления денежными потоками предприятия 13

1.3 Методика анализа денежных потоков 17

2 АНАЛИЗ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ В ОАО «СЕВЕРНОЕ МОРСКОЕ ПАРОХОДСТВО» 25

2.1 Организационно-экономическая характеристика ОАО «СМП» 25

2.2 Анализ динамики, состава и структуры денежных потоков предприятия 28

2.3 Оценка эффективности управления денежными потоками в ОАО «СМП» 32

2.4 Рекомендации по совершенствованию системы управления денежными потоками 36

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 40

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 42

ПРИЛОЖЕНИЕ А (обязательное) Бухгалтерский баланс ОАО «СМП» на 31 декабря 2022 года 47

ПРИЛОЖЕНИЕ Б (обязательное) Отчет о финансовых результатах ОАО «СМП» за 2022 год 49

ПРИЛОЖЕНИЕ В (обязательное) Отчет о движении денежных средств за 2022 год 50

 1.             Абрамян, А. К., Коваленко, О. Г. Теоретическое представление категории «денежные потоки» / А.К. Абрамян, О.Г. Коваленко // Молодой ученый. – 2019. – №1. Т.1. – С. 84–86.

2.             Абрютина, М.С. Анализ финансово-экономической деятельности пред. / М. С. Абрютина, А. В. Грачев А. В. – М.: Дело и Сервис, 2021. – 256 с.

3.             Антонов, А.П. Денежный поток: описание сущности понятия / А.П. Антонов // Инновационная наука. – 2021. – № 1–1. – С. 14–18.

4.             Аудиторское заключение о бухгалтерской (финансовой) отчетности ОАО «СМП» за 2022 год. – Вологда: ООО «Аудиторско-консультационная фирма «ПРОФ-АУДИТ», 2023. – 95 с.

5.             Батищева, Е.А. Анализ и управление денежными потоками /Е.А. Батищева. – Ставрополь: Прогресс, 2020. – 560 с.

....

29.         Левада, Н. Принятие оптимальных управленческих решений по размещению денежных средств на депозитах банков /Н. Левада // Экономический анализ: теория и практика. – 2019. – № 12 – С. 58-59

30.         Логинова, Т.В. Роль управленческих решений в оценке денежных потоков организации /Т.В. Логинова // Избранные вопросы современной науки / под ред. С.П. Акутина. – М.: Издательство «Перо», 2021. – 195 с.

31.         Лукасевич, И.Я. Анализ ден. потоков как инструмент принятия реш. в бизнесе / И.Я. Лукасевич // Финансы. – 2019. – № 7. – С. 47–49.

32.         Махонина, Е. А., Вокина, Е. Б. Управление денежными потоками предприятия /Е.А. Манохина, Е.Б. Вокина // Молодой ученый. – 2019. – №11.3. – С. 53–55.

33.         Морозкина, С.С. Финансовое управление денежными потоками в коммерческих организациях / С.С. Морозкина, С.А. Муллинова // Проблемы экономики и управления предприятиями, отраслями, комплексами / под общ. ред. С.С. Чернова. – Новосибирск: Центр развития научного сотрудничества, 2019. – 212 с.

34.         Москалева, Е.О. Роль денежных потоков в жизнедеятельности корпораций / Е.О. Москалева // Перспективы финансовой деятельности современных компаний в цифре: сб. ст. – М.: КноРус, 2021. – 326 с.

35.         ОАО «СМП» [Электронный ресурс]: Портал СБИС. – Электрон.текст. дан. – URL: https://sbis.ru/contragents/2901008432/290101001 (дата обращения: 11.01.2024)

36.         Пятов, М.Л. Оценка платежеспособности компаний: истоки методологии / М.Л. Пятов // Бухгалтерский учет. – 2020. – № 6. – С. 81–91.

37.         Разумова, Т.В. Анализ денежных потоков коммерческой организации / Т.В. Разумова // Современные научные исследования и разработки. – 2021. – № 6. – С. 579–582.

38.         Рейтинг ТОП 10 - лучших судоходных компаний России [Электронный ресурс]: Портал «Моряк.инфо». – Электрон.текст. дан. – URL: https://www.moryak.site/blog/15/ (дата обращения: 12.01.2024)

....

51.         Шеремет А.Д. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности: учебник /А.Д. Шеремет. – М.: Инфра-М, 2020. – 374 с.