ММУ_финансовый менеджмент
Практическое занятие по теме 2. Задача 1. Компания имеет следующие оборотные средства и краткосрочные пассивы
Оборотные средства млн. руб.
Краткосрочные обязательства млн. руб.
Денежные средства 25
Краткосрочные кредиты 100
Краткосрочные финансовые вложения 50
Кредиторская задолженность 300
Дебиторская задолженность 200
в т.ч. перед бюджетом 50
Производственные запасы 400
Прочие оборотные средства 25
ИТОГО: 700
ИТОГО: 400
Выручка от продаж в отчетном году составила 2 250 млн. руб.; себестоимость продаж – 1 350млн. руб. В текущем году стоимость дебиторской задолженности и производственных запасов увеличились вдвое.
Задание:
1. Рассчитайте чистый оборотный капитал;
2. Коэффициент текущей платежеспособности;
3. Коэффициент абсолютной ликвидности;
4. Продолжительность операционного цикла
