На основе предложенного бизнес-кейса разработать с нуля полную финансовую модель компании

Файл полной контрольной работы прикрепила.

На основе предложенного бизнес-кейса разработать с нуля полную финансовую модель компании, составить в ней бюджет компании на год в разных сценариях, рассчитать юнит-экономику продукта компании. Вы сделаете расчёт инвестиционного проекта и оцените компанию, а также потренируетесь проводить план-факт анализ.

Ваша задача — составить бюджет фитнес-центра «Фита» на 2022 год и помочь владельцу проанализировать текущее положение и дальнейшие варианты развития компании. Перед вами результаты интервью с владельцем, в котором он описывает ситуацию на декабрь 2021 года и планы компании:

«Фита» арендует помещение для зала площадью 400 квадратных метров, цена аренды — 18 тысяч рублей за квадратный метр в год. Зал далёк от заполнения, и в ближайшие годы расширять помещение не потребуется.

Компания владеет 15 тренажёрами, каждый стоит 80 тысяч рублей. Срок службы одного тренажёра — пять лет, 6 тренажёров были куплены четыре года назад, 6 — три года назад и 3 — год назад.

Компания привлекает клиентов двумя способами:

1) Раздача флаеров — производство одного флаера с учётом НДС стоит 0,8 рубля, раздача одного флаера с учётом НДС — 0,4 рубля. По статистике, на 1 000 розданных флаеров позвонит три человека, от позвонивших 50% придут на пробное занятие, и от пришедших на пробное занятие 20% станут клиентами клуба.

2) Реклама в интернете — стоимость одного показа баннера с учётом НДС — 0,5 рубля, конверсия из показов баннеров в звонки — 1%, дальнейшая конверсия такая же, как для клиентов, пришедших через флаеры.

Отдел продаж считает оптимальной стратегию, при которой 30% клиентов привлекаются через более дорогой канал (флаеры), а остальные — через более дешёвый.

Новые клиенты делятся на два типа: «случайные» клиенты покупают две тренировки в месяц по цене две тысячи рублей (с учётом НДС) за каждую, после чего уходят из клуба. Постоянные клиенты остаются с клубом в среднем на 12 месяцев, покупая каждый месяц абонемент по цене пять тысяч рублей (с учётом НДС). По статистике, доля «случайных» клиентов от всех привлечённых — 70%.