Задача Финансовый менеджмент

Вы предприниматель, у которого есть небольшое производство в Белгороде по производству одноразовых горшков для продажи зелени и рассады. 

Основным сырьем для вашего производства является полистирол. У вас в цехе есть одна технологическая линия мощностью 22 800 тонн продукции в год. На производство 1 тонны горшков требуется 1 тонна полистирола. 

Вы работаете с двумя частными фермерскими хозяйствами в Краснодарском крае, которые реализуют зелень круглый год, а также в весенний сезон реализуют рассаду. Ваши клиенты забирают товар самовывозом в конце месяца с оплатой в день закупки по цене 33 тыс. руб. за тонну. 

Прогнозируемый спрос со стороны ваших покупателей на 2024 год: 

Клиент / тонн янв фев мар апр май июн июл авг сен окт ноя дек

Счастливый агроном 400 900 1 200 1 100 700 700 700 600 500 400 400 400

16 соток 500 1600 2 000 1 800 800 800 800 700 600 500 500 500

На конец 2023 года остатки на складе планируются на уровне 2 300 тонн продукции. 

На конец 2023 года вы ожидаете, что на расчётном счете вашей компании будут денежные средства в размере: 3,5 млн руб.  

Ваши ежемесячные затраты текущего года составляют и не изменятся в 2024 году: 

 зарплата: 2,5 млн руб.

 аренда: 4 млн руб.

 коммунальные услуги: 1,3 млн руб.

Ваши опции/альтернативы по закупке сырья:

1) Закупка сырья в Китае осуществляется в валюте по следующим котировкам. 

Прогноз котировок янв фев мар апр май июн июл авг сен окт ноя дек

Полистирол в Китае, долл. за тонну 100 110 120 130 110 100 110 110 120 130 130 120

Кроме того доставка сырья от поставщика на ваше производство будет стоить 70 долл. за тонну. И по срокам займёт 2 месяца, оплата производится по факту доставки. 

2) Закупка сырья у дистрибьютера в Белгороде в рамках годового контракта составит 13 тыс. руб. за тонну, включая доставку. 

В вашей Компании сейчас начинается процесс бизнес-планирования на следующий год. В течение следующих двух месяцев вы имеете возможность подписать контракт по поставку сырья с дистрибьютером на 2024 год. 

Задание: 

1. Оцените представленные альтернативы закупки сырья через призму экономического эффекта для своей компании и определите наиболее эффективную стратегию закупки сырья для вашего предприятия. Обоснуйте/подкрепите своё решение соответствующими экономическими расчетами 

2. Определите ключевые риски выбранного решения

3. Сформируйте мероприятия, которые помогут минимизировать/митигировать выявленные риски