Практическое задание

№1

Задание

На основании исходных данных определить сумму доходов, принимаемых для

налогообложения прибыли

Исходные данные

За отчетный период:

1 Отражена выручка от продажи продукции 3420 тыс. рублей, в том числе 20% НДС;

2 Товарооборот составил 2893 тыс. рублей, в том числе 10% НДС;

3 Покупная стоимость товаров, облагаемых по ставке 10% составила 2156 тыс.рублей, в

том числе НДС;

4.Себестоимость проданной продукции 2400 тыс. рублей;

5 Получен кредит банка на 3 года в сумме 3000 тыс. рублей;

6 Предоставлен займ на полгода другому юридическому лицу 760000 рублей;

7 Проценты по кредиту 52500 рублей;

8 Проценты по предоставленному займу 11400 рублей;

9 Получен безвозмездно объект основных средств стоимостью 231000 рублей;

10 Зачислены денежные средства от покупателя в погашение дебиторской задолженности

за проданную продукцию 1420 тыс. рублей;

11 Получен в кассу организации неиспользованный остаток подотчетных сумм 13000

рублей;

12 Получена арендная плата от сдачи в аренду помещения 120000 рублей, в том числе

20% НДС

№2

Задание

Рассчитать НДФЛ и заработную плату к выдаче работнику на основании исходных

данных

Исходные данные

Работник имеет оклад 72000 рублей (1 ставка) и внутреннее совместительство на

0,25 ставки.

В отчетном месяце начислена премия в размере 0,5 оклада и выдана материальная

помощь в связи с рождением 3-го ребенка в сумме 45000 рублей.