Налоговый учет и отчетность

Необходимо выполнить задания по практической части в росдистант

Задача 1.

Составить бухгалтерские проводки и заполнить книгу покупок и продаж.

Книга покупок и книга продаж 

феврале 2023 года были осуществлены следующие хозяйственные операции в ООО «Альфа», ИНН 6321036315 КПП 631101001. Были получены денежные средства на расчетный счет от ООО «Знаток» (договор № 12 от 17 февраля 2023 года), ИНН 6321014563, КПП 631001101, по платежному поручению № 115 от 11 февраля 2023 года на сумму 425 000 рублей, в т. ч. НДС – 20 %. По договору № 5 от 11 января 2023 года в этом же месяце были получены денежные средства от ООО «Знаток» на сумму 158 000 рублей, в т. ч. НДС – 20 %, по платежному поручению № 134 от 15 февраля 2023 года.

 Были перечислены денежные средства в адрес ООО «Кристалл», ИНН 7701123654, КПП 770101001, на сумму 520 000 рублей 16 марта 2023 года (от поставщика была получена счет-фактура № 135 от 16.03.23 на предоплату в размере 520 000 рублей, в т. ч. НДС – 20 %). По данной предоплате был получен товар на сумму 135 600 рублей, в т. ч. НДС – 20 % (счет-фактура № 156 от 18.03.23).

22.03.23 по счет-фактуре № 112 был отгружен данный товар в адрес ООО «Знаток» по договору № 5 от 11.01.23 на сумму 58 000 рублей, в т. ч.  НДС – 20 %. И по договору № 12 от 17 февраля 2023 года по счет-фактуре № 113 – на сумму 125 000 рублей.

 Задача 2. На основании книг покупок и книг продаж заполнить налоговую декларацию по НДС.

Задача 3. На основании представленных оборотно-сальдовых ведомостей составить регистры налогового учета и заполнить налоговую декларацию по налогу на прибыль.