Написать контрольную по налогам. Теория и 3 задачи

Права и обязанности налогоплательщика, его ответственность за нарушение налогового законодательства в соответствии с Налоговым Кодексом РФ.
2.Налог на доходы физических лиц: плательщики, объект налогообложения, ставки и льготы по налогу.

Задача 1.
1. Определите НДС, подлежащий уплате в бюджет, оп следующим данным:
- учетной политикой предприятия предусмотрено определение выручки для цели налогообложения по оплате;
-предприятием производится 10 и 20%-я продукция;
- в налоговом периоде покупателю отгружена 10%-я продукция на сумму 220 тыс. руб. с НДС;
-оплачена покупателями 10%-я продукции в размере 99 тыс. руб. с НДС;
-в налоговом периоде покупателю отгружена 20%-я продукция на сумму 2000 тыс. руб. с НДС;
-оплачена покупателями 20%-я продукция в размере 2 млн. руб. с НДС;
-от покупателя получена предоплата под предстоящие в следующем налоговом периоде отгрузки 10%-й продукции 110 тыс. руб.;
-от поставщика 10%-го сырья, используемого для изготовления промышленной продукции, получен штраф за нарушение им условий поставки в размере 3600 руб.;
-оплачено и оприходовано 10%-е сырье- 33 тыс. руб., в том числе НДС-3 тыс. руб.;
-оплачено и оприходовано 20%-е сырье- 84 тыс. руб., в том числе НДС. Учетной политикой предусмотрен вычет входного НДС сразу после оплаты материалов в полном объеме;
- оплачен счет ГТС за услуги, полученные в налоговом периоде, в сумме 4800 руб., в том числе НДС-800 руб.
- оплачено производственное оборудование 60 тыс. руб., в том числе НДС-10 тыс. руб. В налоговом периоде оно поставлено на установку;
-оплачен счет фирмы в сумме 12 тыс. руб., в том числе 2 тыс. руб.- НДС. Данная фирма организовывала проведение профессионального праздника для работников организации- налогоплательщика;
-начислена заработная плата промышленно- производственному персоналу- 165 тыс. руб.;
-начислен налог на доходы физических лиц- 21450 руб.;
-начислен единый социальный налог- 58740 руб.;
-из кассы выплачена заработная плата промышленно- производственного персонала- 143550 руб.;
-перечислен в бюджет налог на доходы физических лиц- 21450 руб.

Задача 2.
2.Определите размер учитываемых доходов для цели налогообложения, если при контроле за ценообразованием со стороны налогового органа выявлено, что рыночная цена за единицу проданного товара составляет 1300 руб. без НДС, в то время как фактическая цена продажи составила 1000 руб. за единицу без НДС. В контролируемом налоговом периоде было продано 1000 единиц товара.

Задача 3.
3. Определите доплату или возврат НДФЛ по результатам декларирования физического лица, принимавшего участие в ликвидации аварии на Чернобыльской АЭС. Доходы, полученные этим лицом с начала года, составляют 148 тыс. руб., из них не подлежат налогообложению 12 тыс. руб. Стандартные вычеты, учтенные работодателем с начала года, составляют 36 тыс. руб. В налоговом периоде физическим лицом был продан автомобиль, находящийся в собственности 4 года, за 138 тыс. руб. и квартира, находящаяся в собственности 3 года, за 560 тыс. руб.