Тест по налогам

1) Организация получила авансовый платеж от покупателя готовой продукции в сумме 354 тыс. руб. (в том числе НДС). В том же налоговом периоде приобрела сырье для производства продукции на сумму 300 тыс. руб. (плюс НДС). Ставка НДС 20 %. Приведите расчет НДС к уплате в бюджет за налоговый период

2) По итогам работы за 2020 г. организация получала выручку в размере 900 тыс. руб. (в том числе 20 % НДС) в каждом квартале. Положительные курсовые разницы от переоценки валютного счета составили на 1 июля 60 тыс. руб. Результаты уценки основных средств во втором квартале – 44 тыс. руб. Расходы организации за тот же период были связаны с получением банковского кредита, а именно: организация получила кредит на девять месяцев (с октября 2019 г. по июнь 2020 г.) под текущие нужды в сумме 558 000 руб. под 16,5 % годовых. Сделка не являлась контролируемой. Определите налогооблагаемую базу по налогу на прибыль и сумму авансового платежа за шесть месяцев 2020 г.