Практическое задание (задача)

Составить прогнозные бюджет движения денежных средств (с ежеквартальной
разбивкой), отчет о финансовых результатах (поквартальная разбивка и за год в целом),
прогнозный баланс бизнес-проекта на начало и конец прогнозного года, оценив
целесообразность привлечения займа для финансирования. После первого построения
отчетов определите - может ли быть реализован проекты со всеми предложенными
параметрами?
Может ли быть привлечен для финансирования проекта займ банка величиной в 2500
тыс. руб., выдаваемый на 1 год под 20% годовых с уплатой ежеквартальных процентов, с
погашением основного долга в конце года? Какие параметры, влияющие на денежные
потоки (например, цену) следует изменить для реализации проекта в течение 1 года.
В проект вкладывается 2000 тыс. руб. собственных средств (на расчетный счет).
Реализация продукции проекта составит 100000 единиц за 1 квартал, и по 110000
единиц 2,3,4 квартал года. Цена единицы 10 руб. 50% продукции продается с рассрочкой
на 1 квартал.
Оплата расходов осуществляется без рассрочки. Величина расходов составляет 60%
от выручки.
Налог на прибыль составляет 20%. Уплачивается ежеквартально в период,
следующий за отчетным.
Для реализации проекта в 1 квартале необходимы закупка и монтаж оборудования
со 100% оплатой в размере 3500 тыс. руб. Амортизация оборудования составит 5%.
Начисляется ежеквартально.
Во 2 квартале для реализации мероприятий плана маркетинга требуется привлечение
подрядчика для установки рекламных стендов (основные средства). Стоимость работ
составит 750 тыс. руб.
Примеры прогнозных документов в агрегированном виде приведены ниже.
В случае обнаружения невозможности реализации проекта с заданными
параметрами (отрицательный остаток денежных средств на конец периода) - привести
аргументы, какие параметрьы проекта можно изменить для реализации поставленных целей
роста благосостояния акционеров? Определите, до какой величины должна быть изменена
цена реализации продукции для реализации проекта за 1 год? Постройте на основе
произведенных расчетов новые прогнозные отчеты о финансовых результатах, движении
денежных средств, баланс (за 1 прогнозный год).